Еженедельник "Директор Инфо"

Предприятиям из малого и среднего бизнеса, действующим на территории недавно вошедших в состав Российской Федерации регионов, временно разрешат сдавать бухгалтерскую отчетность не в цифровом, а в бумажном виде. Для них установлен период перехода сроком на два года. К 2025 году предпринимателям предстоит освоить цифровые стандарты. Об этом сообщил Антон Алиханов, глава Калининградской области и член Государственного Совета.

Такое решение облегчит бизнесменам на вновь присоединенных территориях, согласно мнению Алиханова, ведение хозяйственной деятельности в обновленных условиях. Сегодня для них разрабатывается упрощенная форма для сдачи отчетности, которую будет разрешено предоставлять в бумажном виде.

По истечении установленного срока все компании, независимо от места регистрации и места ведения деятельности, должны будут сдавать документы по единым стандартам бухгалтерского учета, действующим на территории Российской Федерации.

Ирина Подносова, председатель экономической коллегии Верховного суда России, отметила, что количество дел, связанных с банкротством, продолжает расти вопреки ожиданиям от введения моратория. В 2022 году их количество увеличилось на 27% и достигло 243 435.

Помимо этого, заметен значительный рост обращений в рамках дел о несостоятельности – на 53%, а количество налоговых споров выросло на 45%. Также отмечен быстрый рост числа дел, связанных с защитой интеллектуальной собственности. Их количество повысилось на 31,6% — до 39 тысяч за 2022 год.

Мораторий на банкротство не смог оказать заметного влияния на сокращение количества банкротств на территории РФ. Возможно, в будущем понадобятся дополнительные меры поддержки для бизнеса, чтобы снизить показатели, а также поспособствовать устойчивому развитию экономики.

В 2023 году в силу вступают ужесточенные правила по вывозу товаров из Российской Федерации. Причин у этого много, но основное, что должно волновать предпринимателей – это как не запутаться во всех новых правилах, документах и стандартах. О том, как будет работать международная логистика в новых реалиях, рассказал руководитель по логистике BoxBerry Екатерина Грекова.

Специалист выделила самую главную проблему – огромное количество новых правил. На данный момент всего действует более 300 ограничений, стандартов и уточнений. Однако подобная ситуация не работает в случае членов ЕАЭС (это страны СНГ), где наоборот, действия таможни упрощены.

Правовые основания экспорта

Стоит начать с того, что категорически запрещено экспортировать товары, которые жизненно необходимы российской экономике. Подобные постановления вышли еще в 2022 году, стабильно продолжают дополняться.

Стоит рассмотреть некоторые из них:

• Постановление No311. Это первый подобный документ, где были перечислены конкретные категории товаров, которые не подлежат экспортированию. Документ находится в открытом доступе и лучше заранее исследовать его.

• Постановление No312. Этот же документ содержит ряд исключений, которые могут быть экспортированы, а также здесь есть несколько пунктов из предыдущего постановления. Помимо этого, в No312 есть пояснения. Например, по новым правилам нельзя вывозить из России станки, но если это делается с целью ремонта – можно оформить соответствующие документы и получить разрешение.

• Постановление No313. Последнее же постановление – это просто перечень так называемых «недружественных стран», то есть всех, кто ввел против РФ санкции. Здесь уже начинает работать специфика отдельных стран.

Актуальные поправки находятся в Постановлении Правительства РФ от 11 мая 2022 года N 850 «О внесении изменений в определенные акты Правительства России».

Для промышленной партии на экспорт нужно заранее оформить и получить сертификат СТ-1. Собственно, это облегчает жизнь физ. лицам и интернет-магазинам, которые априори совершают «единичные» сделки, а значит получать соответствующий сертификат не нужно.

Пока новых ограничений ни со стороны правительства РФ, ни от других стран нет. Однако все предыдущие санкции и постановления были продлены на 2023 год. Особенно стоит следить за No311, куда постоянно вносят изменения: какие-то товары убирают, а какие-то наоборот – добавляют.

Стоит ли вообще заниматься экспортом?

До 2021 году экспорт товаров в страны СНГ рос с каждым годом. Подобное сотрудничество приносило выгодно обеим сторонам, так как первые получали преимущество в виде денег, а другие могли спокойно покрыть свои потребности в товарах для повышения блага населения.

Многие службы доставки взяли оборот именно на ЕАЭС и СНГ, так как условия для ведения такого бизнеса были максимально «щадящими» и выгодными. Одной из таких стала и BoxBerry, которая специализируется на доставке небольших посылок и грузов от частных лиц к другим частным лицам. Также эта служба работает с организациями.

К сожалению, повторить успех пикового 2021 года не вышло. Согласно словам Екатерины Грековой, на этом сказались:

• Санкции. В том числе и запрет международных платежных систем VISA и MasterCard.

• Уход брендов. Конкретно часть продукции для экспорта приходилась именно на них.

• Запрет ряда социальных сетей. Последние были важным инструментом для открытия и продвижения своего бизнеса. Как пример – интернет магазины в Инстаграмм*(принадлежит Meta, признана экстремистской в РФ).

Несмотря на то, что к 2023 году бизнес перестроился (переход на систему МИР, бренды из «дружественных стран», развитие и поддержка бизнеса), часть из явных проблем так просто не решить.

Какие есть запреты?

Как правило, запреты работают так: «есть постановление, где находится ряд товаров, провоз которых запрещен из России». Теоретически, если конкретного товара нет в списке, то это значит, что его можно провозить. Но все не так просто.

Помимо запретов со стороны РФ стоит помнить про ограничения в стране-пункте назначения и особенности транспорта. Например, есть места, куда доставка может осуществляться только самолетом, а для них действуют особые правила, сформулированные на основе техники безопасности.

Вот конкретные примеры:

В Армении действуют квоты на ввоз: не больше 31 кг. и не более 150 тыс. драм (около 28 тыс. рублей). Также в Армению запрещен ввоз товаров турецкого или азербайджанского изготовления. Если в качестве сырья в ходе производства товаров применяете зарубежное сырье, например, печать на футболках или роспись джинсовых курток, имейте в виду квоты.

Также стоит учитывать социальные и культурные особенности. Перевозить алкоголь в мусульманские страны будет нецелесообразно. А в случае Таджикистана и Узбекистана действуют также нормы, согласно которым вещи не должны трактоваться как расизм и угнетение.

Запрещенные к экспорту товары

Вот перечень товаров, провоз которых без разрешения запрещен:

• части оборудования и комплектующие детали;

• двигатели, генераторы;

• оптические приборы;

• швейные машинки, ткацкие станки;

• медицинские товары, мед. оборудование и запасные детали;

• электроаппаратура, микросхемы;

• топливо и его компоненты;

• сложные механические устройства.

Стоит учитывать, что это лишь категории товаров. В каждом из них есть отдельные пункты и подпункты, а также часть исключений.

Важно! Подобные ограничения и полные запреты действуют на все товары в их привычном понимании. Это значит, что не получится разобрать вещи и отправить «по частям». Уже были прецеденты, когда таможенная служба возвращала обратно ткацкий станок, который должен был покинуть Россию по деталям.

Другой аспект, который нужно учитывать – это знания и нормы. Не стоит думать, что можно изучать только часть новых изменений и только то, что «касается только меня». Даже если у вас маленький бизнес и производство, не стоит упускать из внимания детали. Собственно, может получиться, что какая-то деталь или часть продукции компании попадает в перечень, а это значит, что доступ на экспорт будет закрыть. Так что лучше заранее изучить полный список и проконсультироваться у специалиста на возможность возникновения проблем с логистикой.

Стоит также отметить, что логистические компании частично следят за отправлениями – это может быть как банальный акт приемки, так и просмотр конкретных отправлений, их опись на месте. Однако ни одна транспортная компания не может полностью уследить за всеми отправлениями.

Для удобства BoxBerry постоянно публикует листы на своем сайте с теми товарами, которые чаще всего пытаются «незаконно» провести. Вся ответственность за отправление находится именно на отправителе, а не на компании.

Компания LG Electronics (LG), лидер в области производства бытовой техники продемонстрировала свой взгляд на эко-стиль жизни и представила новинки, выдержанные в современной актуальной концепции эко-шик в рамках международной выставки Maison & Objet (Мезон Обже), проходящей в Париже с 5 по 9 сентября.

 

Вниманию посетителей выставки была представлена техника, имеющая неповторимый самобытный дизайн и инновационные технические характеристики: холодильники и стиральные машины, кондиционеры и встраиваемая техника, микроволновые печи, телевизоры и домашние кинотеатры.

 

Одна из основных тенденций современной жизни – это стремление к экологизации, проявляющееся не только в заботе людей о здоровом образе жизни, правильном питании, использовании экологически чистых тканей, но и в стремлении создать максимально экологичный и при этом комфортный дом для себя и своей семьи . На протяжении многих лет специалисты компании LG Electronics проводили разработки в этой области. В результате была произведена инновационная энерго- и водосберегающая техника, сочетающая в себе высокий уровень технологичности и стильный элегантный дизайн, что явилось отражением ключевой концептульной идеи LG Electronics – производство техники в стиле Эко-шик. По мнению специалистов компании LG, техника для современного дома непременно должна заботиться о здоровье владельца и иметь энергосберегающие функции, но при этом она обязана быть еще красивой и стильной, чтобы приносить эстетическое наслаждение от созерцания утонченного элегантного дизайна.

 

Эко-жизнь подразумевает не возврат к началу и ведение аскетичного образа жизни, а гармонию и, так называемый, нео-велнесс, когда жители большого города наслаждаются умной и привлекательной техникой, созданной с использованием всех экологических тенденций, — говорит Кэролайн Ким, вице-президент по стратегическому маркетинговому планированию подразделения бытовой техники LG Electronics.

 

Стенд, на котором были представлены новинки LG Electronics был создан в тесном сотрудничестве с известной европейской дизайнерской группой NellyRodi Trendlab, известной способностью предвосхищать будущие модные тенденции. Бытовая техника от LG, которая по праву может быть названа истинным украшением современного интерьера, достойно предстала взгяду посетителей Maison & Objet благодаря оригинальному зонированию стенда.

 

Благодаря уникальным взглядам компании NellyRodi Trendlab на дизайн у LG Electronics была возможность блестяще реализовать концепцию Эко-шик и представить вниманию потребителей технику в оригинальном нестандартном оформлении, что благоприятно повлияло на ее правильное восприятие, — отметила Кэролайн Ким, вице-президент по стратегическому маркетинговому планированию подразделения бытовой техники LG Electronics.

 

Стенд был поделен на несколько зон (гостиная, комната, кухня и т.п.), выполненных в оригинальной стилистике и оформленных в стиле Эко-шик, наиболее полно отражающей уникальные свойства каждого продукта. Посетители стенда смогли совершить путешествие в различные жизненные пространства, стилизованные под природную среду и декорированные инновационной и стильной продукцией LG.

 

Сектора, где расположилась крупная бытовая техника, объединили урбанистическую атмосферу с зеленым пространством, создав подлинный оазис свежести: мох, папоротники и деревья — все это способствовало воссозданию волшебного эко-мира, в котором бесшумно работали паровые стиральные машины и элегантные холодильники с цветочными узорами. Возвращение к природе — так назвали эту концепцию дизайнеры. А дополнительный акцент на этой теме стал возможен благодаря идее, заложенной в дизайне одних из самых ярких экспонатов — стиральных машин Steam: их корпуса были выложены зеркальной мозаикой, как бы намекая посетителям, что в этой технике находит свое отражение сама природа и игра солнечного света.

 

Не менее интересным образом был оформлен следующий сектор: попадая в зал у посетителей создавалось ощущение, что они попали в объятия лепестков нежного сиреневого бутона. Секрет крылся в игре цвета и гармоничном расположении техники в пространстве, а также в демонстрации работы системы HomNet (умный дом), которая призвана обеспечить возможность отдыхать в собственном доме телом и душой, не прикладывая усилий для контроля за работой домашней техники: благодаря системе HomNet управление происходит интуитивно и просто. Кроме того, у посетителей выставки была возможность собственноручно испытать интерактивное пространство гостиной: опробовать ароматерапию и уточнить грядущую погоду в волшебном зеркале.

 

Чистое голубое небо и нежные белые облака представали вниманию посетителей в зале с ЖК-телевизорами. Атмосфера умиротворенности и близости к природе, в которой демонстрировалась работа крайне интересных с точки зрения дизайна телевизоров — LG 6000, способствовала восприятию этой категории техники в качестве окон в новый яркий мир, полный фантастических сочных красок и объемных звуков.

 

Чистотой и прохладой встретил посетителей зал, главными экспонатами которого стали кондиционеры. Посетители оказались в девственном мире зимней природы, создаваемом кондиционерами LG Art Cool Gallery. Здесь можно было в полной мере оценить эстетику разработанной компанией композиции, включающей размещённые на передних панелях фотографии всемирно известных фотографов дикой природы: Антарктика Мицуаки Иваго и Зимнее дерево Шин Йошино. Кондиционеры Art Cool Panel вместе с фотографиями образуют единое целое, которое само по себе является отдельным произведением искусства.

 

В центре экспозиции посетители открыли для себя удивительный микромир высокой кухни, где царствовал шеф-повар из Potel et Chabot, предлагая вниманию публики изысканные блюда, приготовленные в световой печи LG SolarCUBE. Это небольшое кулинарное шоу проходило на фоне ярко-красной кухни со встроенной LG.

 

Те, кому посчастливилось побывать на выставке Maisonet Objet и посетить стенд компании LG, смогли воочию убедиться в том, что техника от LG Electronics поистине достойна того, чтобы украсить дом даже самого взыскательного потребителя.

Дмитрий Давыдов

 

Крым и Севастополь по-прежнему не Россия и не Украина. И по-прежнему никто не пытается правильно расставить в этом тезисе «уже» и «ещё».

 

Над лидерами русских общин и русских блоков в Севастополе и в Крыму принято посмеиваться. И, смеясь, слово в слово повторять их нехитрые тезисы. Симферополь, хоть до моря еще почти час ехать, — та самая провинция у моря, уже не такая глухая, но по-прежнему уютная и жизнелюбивая отрада для тех, кому выпало родиться в империи. Здесь весело улыбаются, обсуждая, какой из вариантов возвращения в Россию наиболее реален: суд, договоренность с Украиной или война. В Севастополе сразу следует дружеский совет: в общении с горожанами шутить на эту тему надо сдержанно. Город русской славы и бесчисленных памятников, ей посвященных, город почетных караулов и победившего без борьбы военно-патриотического воспитания, Севастополь строг и неулыбчив. Город-музей под открытым небом держит оборону…

 

Китель для города

…От российского вице-премьера Сергея Иванова в Севастополе ждали чуда продолжения новой политической линии Москвы. Все догадывались, что вице-премьер — это не мэр, пусть даже столицы, но на встречу с Ивановым шли как на военный совет. Московский гость для общения с ожидающими избрал жанр удивления. С этим удивлением он вслушивался в речи севастопольцев, которые, оказывается, рвутся в Россию, и только удивление, с которым невозможно было справиться, освобождало его от необходимости прямо здесь и сейчас бесповоротно решить вопрос. «Вы разочарованы?» — спрашивал я участников встречи. Одни бодро отвечали «нет», ссылаясь на таинственные заявления в кулуарах, другие, также отрицательно качая головой, добавляли: «Да мы ничего и не ждали». В чем тоже имелся элемент нехитрого лукавства…

 

«Мы провели свой социологический опрос, — не без оптимизма рассказывает замглавы севастопольской госадминистрации, назначаемой из Киева, Владимир Казарин, — и получилось, что за возвращение Севастополя России высказывается всего лишь 42 процента населения». Я прикидываю в уме естественную административную погрешность, понимаю, что реальная цифра в таком случае никак не может быть меньше половины, и уточняю: «Вы считаете, что это мало?» Казарин невесело качает головой: «Было больше. И могло быть больше…»

 

Но даже самые убежденные сторонники возвращения Севастополя в Россию при этом признают: могло бы быть и меньше.

 

Поводов для ностальгии у севастопольцев, пожалуй, больше, чем в среднем по всей бывшей сверхдержаве. Море есть море, пусть даже с военным уклоном. Здесь жили люди, которым страна дала все, даже заграничные походы, а с флотом был связан каждый. И даже приборостроительный институт, работавший на флот, для выпускника советской севастопольской школы смотрелся недоразумением: только бескозырка была логическим продолжением жизни.

 

А потом Севастополь превратился в бастион, в котором нужно было эту историю если не защищать, то хотя бы законсервировать. Здесь, кажется, ничего не изменилось — ни в гостинице с неистребимым духом советского сервиса, оцененного теперь в стоимость трех-четырех звезд, ни в дешевой пельменной на центральной улице города, за которую не бьется никто из желающих открыть современное кафе. Где висел советский флаг, теперь развевается российский, и только на незанятых высотах отвоевывает себе место украинский.

 

О том, что когда-то своим бюджетом Севастополь был обязан Черноморскому флоту, уже никто не вспоминает. Три года назад его вклад составлял 25 процентов, сегодня уже 10. И все меньше тех, кто реально связан с былой гордостью. Из всей судоремонтной базы флота, которая сама по себе была промышленностью, остался один завод. Подводная лодка на нём ремонтируется уже два года, и счастливой развязки не ожидается. Еще один бывший гигант, «Севморзавод», фактически распался на четыре самостоятельных предприятия. Кто-то выполняет самую простую и неквалифицированную в кораблестроительном деле работу — кует корпуса для норвежцев, кто-то ремонтирует частные яхты — в общем, чинить гордость русской истории некому. Как заметил один из ветеранов флота, корабли, на которых он еще в 1986 году учился флотскому мастерству, уже тогда считались устаревшими лет на пятнадцать. Заявление российского командующего флотом о необходимости расширить флот, насчитывающий сегодня тридцать пять кораблей, до ста, вызывает у знающих людей саркастический смех: откуда их взять? С Балтики, с Севера? Строить новые, что будет стоить минимум миллиард долларов?

 

«Не в том дело, что на Черном море воевать не с кем, и если где вести боевое дежурство, то на Средиземном, а здесь иметь только тыловую базу, — сетует человек, отдавший флоту всю трудовую жизнь. — Нынешний флот не в состоянии выполнить элементарную уставную задачу: в течение двух часов собраться и по команде выдвинуться. И все это знают». — «Получается, на флот махнули рукой?» — «Да нет, не совсем…»

 

Официальные лица Севастополя на вопросы о 2017 годе, когда истекает срок договоренностей о пребывании Черноморского флота в Севастополе, отвечают аккуратно. «Нужно вообще прекратить муссировать эту тему года до 2012-го или 2014-го. Нет, никаких признаков того, что флот собирается уходить, не наблюдается. Не спешите».

 

Украинский Сингапур

Глава администрации Севастополя Сергей Куницын между тем выдвинул идею превращения Севастополя в украинский Сингапур, и над этой идеей смеются не меньше, чем над лидерами российской общины. Во-первых, потому, что флот никуда не должен уходить, а, во-вторых, идею разного рода офшоров Куницын высказывает не впервые, и идея не захватывает. Может быть, по той же причине, по которой сердца севастопольских и вообще крымских магнатов этой идее открыты ещё больше, чем лозунгу «Навеки с Россией!». Один из лидеров крымского олигархического топ-листа и депутат украинского парламента Лев Миримский даже написал законопроект о создании свободной экономической зоны. «Автономия — значит автономия». За несколько дней до нашей с ним встречи всю Украину сотрясло известие о задержании двух крымских мэров, Алушты и Партенита, причем партенитский побил украинские рекорды: его поймали при получении взятки в 5,2 миллиона долларов — на таком ещё не ловили. Операцию провел лично министр внутренних дел Украины Юрий Луценко, что не без определенных оснований было сочтено блистательным пиаром. Но факт вмешательства Киева в систему внутрикрымских договоренностей налицо, и я спросил у Миримского: «Получается, что офшор для того и нужен, чтобы оградить себя от таких неожиданностей?» Миримский немного обиделся. Оба мэра вместе с подконтрольными им городами входят в сферу его интересов и влияния.

 

В общем, Сингапур. Но на Украине. Но отнюдь не только Сергей Куницын догадывается о том, что на фоне сомнительного с военно-стратегической точки зрения присутствия на черноморском побережье куда соблазнительнее выглядят бизнес-перспективы. Одна перевалка грузов — часть необъятного золотого дна.

 

И флот снова становится символом исторической динамики.

 

Рыночную цену причальной стенки не возьмется в Севастополе определить ни один романтик: огромная площадь прибрежной полосы с инфраструктурами не сравнится даже с курортными сотками, цена за каждую из которых в Крыму доходит до 50 тысяч долларов, а здесь счет идет на сотни гектаров. Флот землю арендует, но существуют десятки схем, по которым земля переходит в собственность заинтересованных фирм, не говоря о простой переуступке права аренды с последующим преимуществом при выкупе. Одна причальная стенка Черноморского флота уже принадлежит главному украинскому олигарху Ринату Ахметову. Другая — некоей фирме «Акар», которую знающие люди связывают с «Татнефтью».

 

«Если бы флот собирался тут оставаться, было бы логично ремонтировать судовой парк, модернизировать причалы, — полагает мой собеседник, проработавший на Черноморском флоте всю жизнь. — То, что наблюдается, говорит о том, что флоту уже и не надо уходить. Он остается, только в другом качестве. А корабли — они уже и сейчас больше для туристов»

 

Проект для патриота

Но флот лишь один из игроков на новом крымском рынке. А рынок ширится. А великий земельный передел идет по всему Крыму не первый год — всё как везде. За одним исключением: это Крым. В котором русская идея без переизданий и адаптаций существует в своем первозданном виде уже 17 лет, и местные аналитики спорят только о том, сколько ещё времени здесь можно будет выигрывать любые выборы на лозунге «Навеки с Россией!», — 10 лет, 40 или всегда.

 

А выигрывать необходимо, потому что и коммерческая суть лозунга остается неизменной, и флотские сюжеты лишь один из образов. Если в 1990-е политическая власть в Крыму позволяла контролировать братские российские деньги в деле приватизации курортов, то теперь на Украине есть и свои деньги, и вопрос лишь в том, кто будет контролировать рынок глобально продаваемой земли.

 

А офицеры двух вроде бы враждебных флотов продолжают дружить семьями, и никто не считает потенциальным противником Алексея Киселева, бывшего капитана украинских ВМС, ныне депутата Горсовета. Киселев конец 1980-х встретил в Баку. «Я же всё помню: как из Москвы ездили науськивать, как сегодня ездит Лужков. Второй раз не обманут» — «Но ведь пока получается?» — «На самом деле не так уж и получается. Просто Киев чего-то не понимает…»

 

Севастопольский бард, устраивающий фестивали забытой авторской песни, вспоминает: «Как-то лет пять назад приехал один москвич и спел довольно пошлую пародию на украинцев. И зал, в котором было полно крымчан, возмущенно загудел. А сегодня такие вещи идут на ура. Всё изменилось после “оранжевой революции”».

 

В системе клановых договоренностей, существовавших при Кучме, Крым занимал особое место, которое никто не оспаривал. К тому же власть была неоспоримой и достаточно вертикальной, и в рамках её легко находили себе место и крымские руководители. Да и фрондой крымчане насытились быстро, когда на смену экзотичному президентству Юрия Мешкова пришла бандитская вольница. И когда Киев решительно от нее Крым очистил, никто не возражал. А потом случилась революция.

 

Но в Крыму ведь ещё есть не только русский, но и татарский вопрос.

 

История одного возвращения

Статью крымской журналистки Натальи Астаховой «Принесенные ветром» Крым читал как модный бестселлер. «Что здесь вашего осталось-то? — обращается автор к татарам. — Жалкие лачуги? Несчастный тот ханский дворец, который строили и украшали пленники, добытые вашими предками в набегах? Земли хотите? А кто и когда вам её давал? Да и при оккупантах, которым многие ваши сородичи так преданно служили, что-то не наделяли вас землицей… Осталось ли хоть что-то в этом несчастном, замордованном вами Крыму, над чем бы вы не надругались? Всё разорено-разворовано, либо облито нечистотами ваших помыслов. Осталось разве что небо. И то заходится в нём крик муэдзина, перекрывая все прочие звуки ранее мирной жизни…» И недвусмысленное резюме: «Вам ли не знать пусть и слегка запаздывающих, но непременно адекватных славянских ответов?» В общем, если в «Ярости и гордости» знаменитой Орианы Фаллаччи мусульмане только тем и занимаются, что мочатся на флорентийские святыни, то у Астаховой татары на загаженной ими Ай-Петри скармливают славянам тухлые чебуреки. А редакционное послесловие троекратно усиливало эффект: в статье высказано мнение, которое разделяет подавляющее большинство крымчан.

 

«Это так?» — спрашивал я у социологов, и они разводили руками. Если лет пять назад на вопрос о межнациональных отношениях в Крыму с оптимизмом отвечали процентов шестьдесят, то сегодня их не больше четверти.

 

«Это так?» — спрашивал я у Рифата Чубарова, вице-председателя меджлиса крымско-татарского народа, и он, опустив голову, признал: да, так думают многие. «Просто раньше это говорить считалось неприличным, а теперь — можно». И только Сергей Цеков, руководитель русской общины Крыма даже немного удивился моим сомнениям: «Что вас там удивляет? От первого и до последнего слова — правда. Они же ведут себя как захватчики…»

 

Захватывать землю татары начали, конечно, не сегодня и не вчера. Захват, или, как его здесь называют, самозахват, земли, пожалуй, главное обвинение, выдвигаемое татарам. В Бахчисарае уже не сразу и вспомнят, что так называемые 6-й и 7-й массив, ныне нормальные коттеджные городки, в 1990-х начинались с традиционных построек из ракушечного камня, пригодного разве что к обозначению того факта, что эта голая земля уже занята. И традиция ширится.

 

«Мы не спорим, самозахват не самое законное явление, — признает Рифат Чубаров. — Но что нам было делать, если мы так поздно вернулись». Татары опоздали к самому главному — к переделу земли, и когда полным ходом крымский, украинский, российский бизнес приватизировал сотни гектаров, татары обескуражено обнаружили, что ни денег, ни административного ресурса, ни даже нужного количества крепких ребят у них нет.

 

С этого всё начиналось. Но этим, понятно, всё отнюдь не закончилось.

 

Синдром Ай-Петри

…Сами крымчане на Ай-Петри не поднимаются по той же причине, по которой москвичи не заглядывают в Третьяковку. Ай-Петри — развлечение исключительно для туристов. Развлечение сомнительное. Сначала пройти сквозь кордон самодеятельных таксистов, в основном, кстати, славян, которые со вполне, впрочем, восточной настойчивостью призывают подняться на вершину по серпантину и даже послушать историко-краеведческий очерк. Потом минут пятнадцать подниматься по канатке. И все это лишь для того, чтобы попасть на обычный татарский базар, на котором, как и в бесчисленных шалманах-ресторанах, всё то же самое, что на набережной Ялты, только ровно вдвое дороже. Ну и конечно, катание на лошадях, и даже верблюдах. Без намека на собственно пиковость, вершинность, и на то, что самые небольшие вложения могли бы сделать Ай-Петри если не золотым дном, то по крайней мере не менее выразительным знаком Крыма, чем Ласточкино гнездо. Не столько запустение и грязь, сколько суетность, свойственная местам, обитатели которых чувствуют себя здесь временно, хоть и не знают, когда придется сняться, — завтра или через пять лет.

 

Татары нащупали брешь, за которую можно было зацепиться. Они поняли, что появление новой силы не входит ни в чьи планы потому, что она может непредсказуемым образом изменить баланс сил и систему договоренностей. Значит, этой силой надо было стать. Это, собственно, было единственным, что они могли противопоставить и враждебным бандитам, чьи разборки сотрясали Крым в пору их возвращения, и совсем не дружественной власти: разведка боем с целью определить грань, до пересечения которой оппоненты считали за благо смириться с их активностью. На Ай-Петри, кстати, они один раз эту границу нарушили, выйдя за пределы негласных договоренностей, и тут же получили жесткий отпор — со спецназом и экскаваторами.

 

«В Крыму обижены все. Русские — потому что они меньшинство на Украине. Украинцы — потому что они меньшинство в Крыму. Татары — потому что они меньшинство по жизни», — заметил известный крымский коллега, и таким образом дал вполне исчерпывающую картину противостояния.

 

Поначалу, едва распалась сверхдержава, украинская власть приветливости татарам излучала не больше, чем советская. «И нам пришлось встраиваться в правила игры», — вспоминает Рифат Чубаров. В новых правилах говорилось о независимости, и татарам теперь только и оставалось, что поставить на неё. Тем более что иллюзий относительно своей судьбы в случае возвращения Крыма России они не питали.

 

И Киев довольно быстро осознал, что лучшего союзника в Крыму ему не найти. Те немногие проценты, которые получили в Крыму «оранжевые», — это в основном голоса татар и есть.

 

Тогда стало окончательно ясно: быть пророссийским — это обязательно быть антитатарским. Статья Астаховой и послесловие к ней опубликована, кстати, в «Крымской правде» — рупоре самых последовательных русофилов. В этой ясности и обнаружилась формула холодной войны и соответствующей доктрины взаимного сдерживания. Крым, хмуро осознавший, что татары вполне могут и сорвать курортный сезон, и вмешаться в ход земельного передела, согласился на расширение зоны татарской безнаказанности. В свою очередь, и татары прекрасно понимают, что власть и связанный с ней бизнес легко мобилизуют достаточное количество бритоголовых резервистов для погрома.

 

Они отбили свое место в Крыму. И за это место пришлось платить немалую цену.

 

От романтики к бизнесу

Оценив татарские успехи в захвате земли, технологию принялись осваивать и все остальные. Как-то они даже устроили совместную татаро-славянскую акцию в Симферополе с требованием легализовать процесс; и наблюдатели, усмехаясь, отмечали: если бы крымские патриоты смогли хоть треть такого митинга собрать под лозунгами «Навеки с Россией!»…

 

А процесс ширится вместе с баснословным земельным рынком Крыма. Всё можно сделать по закону, в соответствии с которым каждый гражданин Украины имеет право на 15 соток земли под застройку дома. И вы можете найти участок земли, чиновник вас попросит немного подождать, и по прошествии этого срока разведёт руками: вот незадача — оказывается, этот участок уже занят. Поэтому альтернативы самозахватам, получается, нет. Но редкое движение за справедливость удерживается от соблазна стать бизнесом. Тем более организованным, чем более дисциплинировано татарское общество. По всей иерархии нуждающихся и заинтересованных собирается по несколько сотен долларов, которые становятся инвестициями не столько в строительство, которое обычно ограничивается лачугой из ракушечника, сколько в логистический процесс. Ведь опыт общения с чиновником можно развернуть и в обратную сторону: узнать, кто из возможных крупных застройщиков или инвесторов вроде Metro Cash&Carry намерен на том или ином участке земли построиться, и заблаговременно его захватить. Чтобы потом договориться на уровне одного из тех компромиссов, которыми живет крымская земля.

 

Понятно, что такого рода бизнес уже никак не может оставаться в национальных рамках. И мало кто в Крыму удивился, когда выяснилось, что одним из советников спикера крымского парламента долгое время числился Даниял Аметов, человек, которого, как одного из организаторов такого бизнеса, знает весь Крым.

 

«Да, — признают лидеры меджлиса. — Есть проблема. Но не только в Аметове».

 

Евроислам против Хизб-ут Тахрира

«Просто Али», — смущенно и безуспешно пытались вспомнить фамилию человека, которого среди татар знают все: именно он возглавляет главную боевую бригаду татар. В деле ее, к счастью, никто не видел. «Но когда в Ялте прошел слух, что на митинге татар готовится то ли убийство, то ли взрыв, сами татары выставили заслон на дороге из Алушты — оттуда ждали Али», — рассказывали мне люди, всё знающие о Ялте. И руководители меджлиса снова хмурятся. В меджлисе скоро выборы, и его традиционные лидеры, приводившие татар из изгнания, с тревогой чувствуют жаркое дыхание молодых конкурентов.

 

А крымско-татарский бизнес так и не поднялся выше Ай-Петри, татар не видно даже на подступах к первой десятке крымских богачей. Денег на медресе и мечети нет, и татары, которые уже однажды опоздали к большому разделу, теперь видят, как один за другим растут православные храмы, и задают вопросы.

 

Или уже не задают. И просто принимают деньги от тех, у кого они есть.

 

Традиционный крымско-татарский ислам — это такая же отдельная глава в религиозной практике, какой для этнографии являются сами крымские татары. Ислам, принятый от турок-сельджуков, органично лег на культурный слой христианства, которое исповедовали татары до этого. Крымский хан, отправляясь в поход, считал необходимым поставить свечку в церкви, и в этом духе и развивалась традиция до тех пор, пока её не накрыла волна атеистического воспитания, а вскоре после неё и депортации. По признанию самих татар, ныне они ничуть не более истовы, чем соседи-славяне. Но поскольку денег на возрождение мечетей не дает ни бизнес, ни государство, то их дают турки и аравийцы. По оценкам людей из меджлиса, салафитские общины уже насчитывают около полутора-двух тысяч человек. Салафитов, как известно, у нас еще называют ваххабитами, но куда более массовым стало другое явление.

 

…Людям какой конфессиональной направленности принадлежит кафе в старом Бахчисарае, неподалеку от ханского дворца, тайной является только для посторонних. «Вы принципиально исключили из меню пиво? — осторожно начал я и, на всякий случай улыбнувшись, решился: — А правду говорят, что владельцы — представители Хизб-ут Тахрира?» Пожилой управляющий ответил той же улыбкой: «Что вы? Это всё конкуренты». И добавил: «А хозяева этого кафе вообще живут за границей».

 

За какой примерно границей могут жить эти хозяева, знает, кажется, весь Бахчисарай. Партия «Хизб-ут Тахрир», которую принято запрещать не только в России и Центральной Азии, но и в Германии, пришла в Крым оттуда, откуда и должна была прийти, — из Узбекистана. Правда, Айдыр Халилов, замглавы бахчисарайской администрации, хорошо знакомый с теми, кого он называет «хизбами», смеется: «Это очень странные хизбы. Таких нет больше нигде». «Хизбы», скажем, против татарского языка. Арабского, как говорят они, никто не знает, а, чтобы не повторяться в вавилонском жанре, строить исламский мир надо на том языке, который знают все, — на русском. «Хорошо, что мы с тобой не конспирологи», — заметил мой приятель-татарин.

 

Тревожное чувство по поводу салафитов и хизбов, которых уже около семи тысяч, испытывают пока по большей части только в меджлисе, где ждут выборов, да те, кому просто по-человечески обидно за былую религиозную традицию, для которой исследователи, пораженные толерантностью, даже придумали термин «евроислам». Хотя скептики предупреждают: там, где есть хоть какая-то почва для радикализации, исламские знамена рано или поздно расправляются.

 

И всё это продолжает питать вдохновением журналистку Астахову. Может быть, пока еще и стыдно говорить вслух, что неплохо бы депортацию 1944 года к чёртовой матери повторить, но в доверительных разговорах вам обязательно (оговорившись, что вопрос, конечно, деликатный) расскажут: а ведь и в самом деле пособничали они немцам, документы имеются. В общем, с одной стороны, конечно, сталинское преступление, а с другой, согласитесь, ведь за дело.

 

И татарам приходится жить по этим правилам. И по ним отвечать. И в соответствии с этими ответами подсчитывать, сколько штыков может прийти в Ялту из Алушты и в каких мечетях уже готовы выбрать имама из «хизбов». И при этом демонстрировать силу в рамках доктрины сдерживания.

 

И кому объяснишь, что правила эти придумали не они. А в Крыму обижены все. И русские, и немногие украинцы.

 

Прайм-тайм для болельщика

Нужно просто не пропускать ни слова, чтобы не пропустить нюанс. Вечер памятной игры с голландцами в симферопольском футбольном баре. Сосед по столику, истинный, казалось бы, россиянин, который бы наверняка обиделся, заподозри я его в верности украинскому государству, сказал мне: «Я тебе завидую. У вас, россиян, есть теперь такая команда». Почувствовав, что, возможно, улавливаю то, чего не отловит никакая социология, я уточнил: «А у вас?» — «Но ты же видел наш позор два года назад на чемпионате мира». Для далеких от футбола людей поясню: своим позором сосед считал сборную Украины.

 

«Что должен делать Киев по отношению к вам?» — спросил я у знакомого, которого многолетняя погруженность в крымские коллизии только укрепляет в мысли о том, что от Кремля следует держаться подальше. «Киев просто должен относиться к нам как к больному человеку. Учитывать, что в странном устройстве наших мозгов мы виноваты меньше всех остальных».

 

Не получается. И кого ни спроси, что случилось после революции, ответ один — украинизация. Украинский язык в вузе, на телевидении, в рекламе. В общем-то, все. «Мало?» — удивился знакомый. Мы сидим в баре, и радио рассказывает на украинском новости, которые никто не слушает, но раздражает уже не радио, а Украина целиком. «Потому что я включаю телевизор после того, как вижу, как растут цены в магазине». — «Так они и в Чернигове растут». Собеседник смеется: «Да, но я прихожу домой, включаю радио, а оно на украинском…»

 

«Да, я хочу в Россию, — заметил приятель-бизнесмен и, словно опережая мой вопрос, добавил: — И я прекрасно знаю, что там хуже, чем здесь. И знаю, что там я тоже буду чужим». Яростный протест органично сочетается с готовностью жить на Украине. Но говорить по-русски. При этом в Симферополе в украинскую гимназию — очередь на много лет вперед.

 

Мастер-судоремонтник, приехавший сюда когда-то из Риги, вспоминает всё с редкой для россиянина однозначностью. «Там всё, что делают латыши, правильно и понятно. Мы презирали их язык — теперь за это наказаны. Но здесь ведь не мы пришли на Украину — это она к нам пришла!»

 

«Я готов любить Украину и служить ей, — размышляет бывший капитан Киселев. — Почему я не могу это делать на русском? Почему нельзя потерпеть, пока подрастут дети, которые уже сами говорят на украинском?»

 

Это не балтийская история, и украинцы — не враги, как для многих русских в Латвии или Эстонии враги латыши и эстонцы. И не то чтобы как к балтийскому относился к этому сюжету Киев. «Украина такое же чиновное государство, как и у вас, — объяснял коллега. — Есть разнарядка: расширить сферу украинского языка. И чиновнику все равно, как это делать и где. Он должен отчитываться. И Национальный совет по телевидению требует в прайм-тайм в эфире говорить по-украински. И так по всей административной вертикали».

 

А власти, такой, какая была у Кучмы, у Киева больше нет, и это чувствуют и в Крыму, и в Севастополе. И в Москве.

 

Дом для Чехова

Разница между руководителями русских общин и теми, кто над ними смеется, заключается не в заклинаниях на тему «Навеки с Россией!», а в ответе на один-единственный вопрос. «Если бы Киев вел себя разумнее, многие бы крымчане успокоились?» — спрашивал я у Раисы Телятниковой, лидера российской общины Севастополя, и она была непреклонна: «Может быть, процентов 5–10 и удалось бы обмануть». — «Да все бы успокоились, — отвечал человек, защищавший памятник Екатерине. — Кроме, может быть, Телятниковой».

 

А гражданам России на севастопольских заводах руководство в выборные дни напоминает: «Ты уж смотри, не подведи!» — «Ну, мы же тоже не дураки, тоже все понимаем. Бывает, и мимо урны бюллетени опускаем», — признался начальник цеха с судоремонтного завода.

 

Откровения Лужкова выслушиваются со всем вниманием. Потом он уезжает, и все утихает до следующего раза. Или очередной энциклики из Киева. Спираль раскручивается, в ответ на эскапады Москвы еще большей доли украинского эфира требует Киев, Крым рукоплещет очередному гостю из Москвы и, болея за Россию против голландцев, традиционно играющих в оранжевом, получает еще один повод для задора: «Дави помаранчевых!»

 

«А что нам остается? — спросил знакомый бизнесмен. — Ведь почему не появляется вменяемых русских организаций, которые бы занимались чем-нибудь еще, кроме драки за лужковские гранты? Мы же понимаем: нас используют, чтобы насолить Киеву. И нам только и остается этому радоваться, думая, что нам дают надежду».

 

И получается как с домом-музеем Чехова в Ялте, который уже не одну зиму живет без отопления. У Крыма нет денег. Для киевского чиновника Чехов в программу украинизации не укладывается. А в Москве директору музея так и сказали: «Мы вам, может быть, и поможем. Только вы напишите сначала, что вам не хочет помогать Киев».

Дмитрий Медведев подписал Бюджетное послание о бюджетной политике на период 2009–2011 годов.

 

Послания — это обычная работа для российского президента. Но отличие нынешнего послания в том, что новый президент дает указания предыдущему президенту, своему старшему товарищу по «тандему». И это тем более заставляет пристальнее вглядываться в детали будущей бюджетной политики. К тому же в условиях надвигающегося, как предполагает ряд специалистов, экономического кризиса. Пока же создается впечатление, что в центрах принятия решений нет общей позиции по вопросам о том, как планировать социальные расходы, что делать с НДС, с налогом на прибыль, а также о том, как снижать инфляцию, увеличивая государственные расходы и монополизацию экономики.

 

Дмитрий Медведев, президент РФ:

В Бюджетном послании ставится несколько задач для Правительства.

 

Во-первых, обеспечить устойчивость и сбалансированность бюджетной системы страны…

 

Во-вторых, принять все необходимые меры к снижению инфляции, соответственно, вернуться к тем ориентирам, которые мы перед собой ставили некоторое время назад. Для этого необходимо серьёзно заняться макроэкономическими показателями, заняться тем, что принято называть таргетированием. Надеюсь, что все необходимые решения для этого будут приняты и мы сможем добиться того, что сейчас так необходимо: во-первых, сохранить доходы для наших граждан, обеспечив необходимую платёжеспособность, и, во-вторых, снизить процентные ставки для бизнеса, что, вне всякого сомнения, имеет большое значение для делового климата в стране.

 

В-третьих, необходимо сформулировать устойчивый механизм пенсионного обеспечения на длительную перспективу…

 

Четвёртая, тоже весьма важная задача: у нас заканчивается переходный период во взаимоотношениях с муниципалитетами. Местное самоуправление уже выходит на новый уровень, и мы должны добиться также полноценной финансовой обеспеченности взаимоотношений, взаимодействия между субъектами Федерации и муниципальными образованиями…

 

В-пятых, мы должны заниматься эффективностью расходования бюджетных средств за счёт перехода к оказанию государственных услуг на основе государственного задания и нормативно-подушевого финансирования…

 

…Мы будем обязательно принимать меры, и уже их принимаем, — по снижению инфляции, в том числе по ограничению избыточных государственных расходов…

 

Владимир Путин, председатель Правительства РФ

Выстраивая бюджетную политику, необходимо твёрдо придерживаться следующих принципов.

 

Во-первых, в условиях возрастающей неопределённости в мировой экономике мы должны действовать максимально аккуратно. Следует быть готовыми к любому развитию ситуации на глобальных рынках, разумеется, включая и негативное.

 

Во-вторых, бюджетная политика должна быть активной. Нужно максимально эффективно использовать все имеющиеся возможности для решения стоящих перед страной социальных и экономических проблем.

 

Важнейшая задача — это, конечно, снижение инфляции до однозначной цифры в ближайшие годы. И здесь особая роль принадлежит бюджету, как одному из основных инструментов обеспечения макроэкономической стабильности. Такой подход предполагает ограничение темпов роста необоснованных, неэффективных расходов. В последние годы мы запустили целый ряд новых программ и проектов, провели капитализацию институтов развития, взяли на себя очень большие социальные обязательства. Но необоснованная экономическая политика, необдуманная «бюджетная щедрость» могут нанести только ущерб и участникам экономической деятельности, и гражданам…

 

При этом общий объём ресурсов, который может быть направлен на реализацию новых бюджетных программ, жёстко задан Бюджетным кодексом. Речь идёт о сумме, превышающей 1 триллион рублей на 2009 год.

 

Решено сосредоточиться на развитии образования, здравоохранения, инфраструктуры, инновационном обновлении экономики, обеспечении обороны и безопасности страны. Дополнительные средства необходимо направить на реформирование системы оплаты труда федеральных бюджетников.

 

Алексей Кудрин, вице-премьер, министр финансов РФ:

Во главу угла в Бюджетном послании кладется эффективность бюджетных расходов. Такими темпами, которыми росли раньше, они теперь расти не могут. Это будет достойный прирост, в пределах прироста ВВП, то есть экономики, чтобы не вызывать инфляционных последствий. В 2008 году рост расходов уже определён: в соответствии с принятыми решениями он составляет 25 процентов. Это ниже, чем в прошлом году. В следующем году мы должны расти темпами не выше, а снизить темпы прироста. Средний прирост с 2009-го по 2011 годы желательно, чтобы снижался и соответствовал темпам прироста экономики. Бюджетные средства должны быть строго направлены по основным приоритетам — здравоохранение, инновации, инфраструктура, развитие сельского хозяйства, поддержка ключевых проектов в экономике.

 

Снижение НДС абсолютно деструктивное решение. Необходимо сосредоточиться на улучшении администрирования этого налога. НДС является нейтральным налогом, и изменение его ставки не приведет к структурной перестройке в экономике. Такие налоги и сборы, как НДПИ, экспортная пошлина и налог на прибыль, могут колебаться под влиянием различных факторов. Так, по прогнозам, в ближайшие три года налог на прибыль будет снижаться из-за роста тарифов и роста издержек предприятий, а также недостаточного роста производительности труда. При этом НДС будет устойчиво расти, и сборы по нему будут достаточно стабильными для бюджетной системы. Сборы от НДС устойчиво будут сохраняться на уровне 3,7 процента от ВВП.

 

Снижение ставки НДС означает снижение самого стабильного источника пополнения бюджета. Развитие налоговой политики во многих других странах сейчас идет по иному пути. Так, за последние 10 лет во многих странах НДС повышался и сейчас продолжает повышаться. При этом снижается налог на прибыль. Проблемы, связанные с глобализацией, открытостью экономики, международной торговой и экономической деятельностью России, требуют повышения конкурентоспособности нашей налоговой системы. Главный вопрос — это размер налога на прибыль, поскольку крупные компании выбирают страны с комфортными условиями по этому налогу. НДС является налогом на потребление. При этом в последние годы российская экономика растёт в основном за счет роста потребления. Внутреннее производство не может до конца удовлетворить растущий спрос, в связи с этим происходит значительный прирост импорта, по 40 процентов в год. Это приводит к снижению торгового баланса. В условиях такого существенного превалирования спроса над предложением снижение налогового пресса может усилить этот разрыв и создать дополнительные риски. Это означает не охладить перегрев, а подлить туда керосин.

 

Станислав Воскресенский, заместитель министра экономического развития РФ:

Минэкономразвития РФ давно настаивает на снижении ставки налога [НДС. — Ред.] до 12 процентов, и позиция ведомства в этом вопросе не изменилась. Данная мера будет носить стимулирующий характер, и, при росте собираемости налога до 80 процентов, через четыре года потери бюджета будут сведены к нулю. Ввести данную ставку НДС планируется с 2010 года. Снижение ставки этого налога облегчит запуск производственных мощностей и позволит ликвидировать дисбаланс спроса и предложения.

 

Любые предлагаемые меры в налоговой сфере должны оцениваться на предмет того, насколько они способствуют реализации задач инновационного сценария, и должны носить системный характер. И кроме того, должны быть направлены на усиление стимулирующей функции налоговой системы. Уже в этом году должны быть приняты несколько комплексных решений. Первое — унификация НДС на уровне 12 процентов. В ряде отраслей наблюдается дисбаланс спроса и предложения. Поэтому растут цены, порой превышая мировой уровень. Для ликвидации дисбаланса необходимо максимально облегчить запуск новых инвестиционных проектов. Снижение НДС — одна из мер стимулирования более быстрой реализации таких проектов. Второе — либерализация амортизационной политики. К примеру, повышение амортизационной премии, за что не раз высказывались и предприниматели. Третье — меры налоговой политики по стимулированию создания в России финансового центра. По всем этим направлениям решения, с высокой вероятностью, будут приняты до конца лета.

 

Юрий Васильев, председатель Комитета Госдумы по бюджету и налогам:

Поставлена четкая задача — снизить инфляцию до 6 процентов к 2011 году. На сегодняшний день самая высокая инфляция в годовом исчислении, по данным Евростата, зафиксирована в Латвии (17,7 процента), а самая низкая — в Нидерландах (2,1 процента). По инфляции в мире мы находимся где-то на среднем уровне. В поправках к трехлетнему бюджету, принятых недавно депутатами Госдумы в первом чтении, снижение инфляции предполагается к 2009 году на уровне 7,5 процента. На борьбу с инфляцией будет направлена специальная программа, разработанная Минфином. Возможно, будут урезаны расходы бюджета 2009 года. Чтобы сократить темпы инфляции, приняты другие реальные меры, но планка снижения до 6 процентов к 2011 году вполне реальна.

 

Политика в сфере межбюджетных отношений в ближайшие три года, как видно из Бюджетного послания президента, будет проводиться в двух направлениях. С одной стороны, надо снижать финансовую «опеку» территорий, а с другой — создавать им условия для эффективного управления собственной казной.

 

Пока же для российской системы межбюджетных отношений характерны высокая степень централизации средств на федеральном уровне и тенденция увеличения объёма финансовой помощи местным и региональным бюджетам. Так, за 2007 год все виды такой финансовой помощи увеличились на 34,1 процента по сравнению с 2006 годом. А в этом году объем финансовой помощи увеличен на 145 миллиардов рублей и составит около 930 миллиардов рублей.

 

В то же время в новой редакции Бюджетного кодекса за муниципальными образованиями закреплены обязанности, которые помогут наполнить местную казну. Это госпошлина за совершение нотариальных действий должностными лицами органов местного самоуправления поселений и городских округов (раньше зачислялась в региональные бюджеты). И плата за пользование водными объектами в зависимости от права собственности (раньше она шла только в федеральный бюджет).

 

Руслан Гринберг, руководитель Института экономики РАН

Боюсь, что 6 процентов, о которых говорит Алексей Кудрин, не очень реалистичная цифра. Мы потихоньку входим в порочную спираль «цены — доходы — цены», из которой очень трудно выходить. С инфляцией нужно бороться прямо сейчас. Это не простая задача. Экспансия импорта на продовольственном рынке привела к тому, что мы стали очень уязвимы к всевозможным экономическим шокам, приходящим извне. Регулировать инфляцию с помощью ограничения спроса — малоперспективное дело. Наша политика должна быть направлена на увеличение производства, в первую очередь своего продовольствия.

 

Владимир Осаковский, экономист UniCredit Aton:

В Бюджетном послании президента не упоминается радикальная реформа НДС, которая активно обсуждалась весной. Отсутствие упоминания такого важного изменения налоговой системы может свидетельствовать о том, что президент РФ, по сути, отказался от плана реформирования НДС. Мы считаем, что, при наличии признаков перегрева экономики, России были бы крайне вредны любые значительные налоговые льготы, принимая во внимание, что Россия стремится понизить инфляцию. Однако перспективы любых будущих изменений в налогообложении прояснятся только осенью, когда федеральный бюджет будет рассматриваться законодательным собранием. В целом мнение президента РФ, судя по всему, находится под влиянием министра финансов Алексея Кудрина, и это может свидетельствовать о том, что более сдержанная бюджетная политика, за которую выступает Минфин, может получить политическую поддержку президента России. Кроме того, мы считаем данное событие положительным указанием на то, что в будущем вероятно проведение более ответственной экономической политики, что поддерживает наше положительное мнение о долгосрочных перспективах экономического развития России.

 

Владимир Тихомиров, старший экономист ФК «Уралсиб»:

В настоящем Бюджетном послании прослеживается большая социальная направленность бюджетных расходов. Разговор о национальных проектах идет давно, а в бюджетном послании такие акценты появились только сейчас. И второй момент, связанный со спецификой этого года, — это упор на необходимость сдерживания инфляции. Что касается основных направлений налоговой политики, то в период президентства Путина разговор о налоговой реформе, кроме первых лет, не шел. Считалось, что это вопрос более далекого будущего. Сейчас мы видим конкретные меры в этом направлении.

 

Елена Панина, зампред Комитета Госдумы по промышленности:

18-процентный налог на добавленную стоимость делает российскую продукцию неконкурентоспособной. 5-процентный налог с продаж полностью компенсирует потери бюджетной системы при отмене НДС. Если не будет принято решение по отмене НДС и замене его на налог с продаж, в России не будет развития ни малого, ни среднего бизнеса, ни промышленности, ни инноваций. НДС приводит к завышению стоимости отечественной продукции, делает ее неконкурентоспособной. Зарубежные компании, которые не платят НДС у себя, оказываются в более выгодных условиях по сравнению с российскими. В случае же замены НДС на налог с продаж последний будут платить как российские, так и иностранные производители. Кроме того, налог с продаж значительно легче администрируется.

 

Евгений Ясин, научный руководитель Высшей школы экономики:

Снижение ставки НДС с 18 до 12 процентов губительно для страны. В условиях высокой инфляции, а также увеличения госрасходов снижение НДС — неправильная мера, лучше направлять средства от взимания этого налога на увеличение заработной платы работникам бюджетной сферы.

 

Сергей Беляков, зампред налогового комитета РСПП:

Эффект, который даёт снижение НДС, не достигается альтернативными методами, в том числе и снижением налога на прибыль. Чтобы обеспечить сохранение у предприятий средств в том же объёме, налог на прибыль придется снизить до 9 процентов. Не думаю, что власти пойдут на это, особенно если учесть, что это не федеральный налог.

 

Не согласен и с утверждением, что НДС — нейтральный налог. Его снижение как раз направлено на обеспечение структурной перестройки экономики. Снижение НДС создаст стимул для развития перерабатывающих предприятий в машиностроении, лесопереработке и легкой промышленности, снизит нагрузку при реализации инвестиционных проектов. А от уменьшения налога на прибыль прежде всего выиграют прибыльные компании нефтегазового сектора. Ориентироваться на мировые тенденции тоже бессмысленно, так как перед российской экономикой стоят совершенно иные задачи.

 

Анатолий Аксаков, депутат Госдумы, президент Ассоциации региональных банков «Россия»:

Введение инвестиционной льготы по налогу на прибыль является более эффективной мерой по стимулированию производства, чем снижение налога на добавленную стоимость. НДС — это хорошо собираемый налог, нужный для бюджета, от него трудно отказаться. В качестве альтернативы снижению НДС можно ввести налоговые льготы для предприятий, осуществляющих инвестиции. Это будет способствовать абсорбированию денежной массы и является более эффективной мерой, чем снижение НДС. Я скептически отношусь к идее замены НДС налогом с продаж, поскольку данная мера потребует длительного переходного периода, а эффект от её введения будет ощущаться только в долгосрочной перспективе.

 

Дмитрий Абзалов, эксперт Центра политической конъюнктуры:

Предыдущее бюджетное послание, последнее от Владимира Путина, было триумфом главы Минфина Алексея Кудрина. Путин мог себе позволить сделать ставку на одно из министерств. У Дмитрия Медведева политически нет такой возможности. Поэтому он называет приоритетные направления расходования средств вслед за МЭР, но одновременно соглашается с Минфином, что госрасходы нужно снижать.

 

Максим Товкайло, обозреватель:

На посту президента Путин в последние два года подталкивал правительство и Госдуму к наращиванию госрасходов. Это, с одной стороны, стимулировало экономический рост, но с другой — подгоняло инфляцию. В 2006 году рост потребительских цен остановился на 9 процентах. Однако уже год спустя инфляцию еле остановили на рубеже 11,9 процента (хотя планировали 8 процентов). Именно на 2007 год, преддверие выборов депутатов Госдумы и президента, пришелся пик роста бюджетных расходов, что, по мнению вице-премьера, министра финансов Алексея Кудрина, и предопределило поражение правительства на антиинфляционном фронте. Это признал и Путин: именно по его поручениям из бюджета были профинансированы несколько новых программ и проектов, увеличены уставные капиталы госкорпораций, а также во внеочередном порядке проиндексированы выплаты бюджетникам.

 

Решиться на ужесточение бюджетной политики премьера Владимира Путина подтолкнул президент Дмитрий Медведев. В своем Бюджетном послании, направленном в правительство и Федеральное собрание, глава государства признал, что инфляция подрывает одновременно макроэкономическую и социальную стабильность, снижая во втором случае реальные доходы граждан. Бюджетная политика, по мнению Медведева, должна минимизировать инфляционные риски и поддерживать устойчивый экономический рост. В общих словах президент говорит о необходимости постепенного ослабления налогового бремени, в частности на малый бизнес и компании, работающие в нефтяном секторе. Впрочем, в документе подчеркивается: при снижении налоговой нагрузки следует учитывать долгосрочные последствия для экономики и доходной базы бюджетной системы. По сути, Медведев согласился с Кудриным, что снижение некоторых налогов, в частности НДС, может привести к существенному выпадению доходов бюджета, а это в условиях возможного падения цен на нефть сделает бюджет дефицитным.

 

Александр Мурычев, первый исполнительный вице-президент РСПП:

Выполнит ли Владимир Путин задание Дмитрия Медведева по снижению инфляции? Конечно, до 2011 года ещё есть время, чтобы принять какие-то государственные меры по системному регулированию процессов роста цен. Но все-таки, я думаю, с учетом нынешних событий на рынке и фактической неуправляемости инфляции подобное требование следует рассматривать скорее как пожелание. Ведь мы сейчас живем в 2008 году и видим, что все зависит не от правительства, а от ситуации, складывающейся на международных рынках. Куда Россия очень сильно интегрировалась, прежде всего по тем же самым продуктам питания. А здесь, если не будут создаваться условия для повышения деловой активности российского бизнеса внутри страны и для перераспределения переработки (в том числе продуктов питания) в экономику РФ, чудес ожидать не следует. Потом, если будет продолжаться рост цен на энергоносители, то это, естественно, тоже будет отражаться на инфляционном процессе. Наконец, необходимо менять и денежно-кредитную политику, что связано прежде всего с пересмотром концепции по поддержке курса рубля.

 

Борис Немцов, политик:

Путин не способен справиться с инфляцией. Ведь его философия заключается в монополиях: в экономике, в бизнесе, в политике — везде. А монополизация всего на свете — медиарынка, бензинового рынка, строительной отрасли — очень опасна для страны, да и как раз влечет за собой рост цен. Поэтому, чтобы процесс остановить, нужно увольнять Путина. Так как кроме сказанного можно вспомнить ещё непомерные и крайне неэффективные государственные расходы (в частности, за восемь лет расходы на госаппарат и силовую составляющую увеличились в 10 раз). Расходы растут на всё без исключения. Но когда государство тратит деньги направо и налево, это не может не приводить к инфляции.

 

Евгений Гавриленков, управляющий директор группы компаний «Тройка Диалог»:

У правительства есть реальные возможности выполнить свои планы по снижению госрасходов, рост которых накануне выборов вышел «за пределы разумного». Наконец, идет возврат к прежнему курсу. Бюджетные расходы, конечно, важны, однако если они увеличиваются на 40 процентов, то инфляция никак не может быть ниже 10 процентов. В то же время, задавать параметры будущих бюджетных расходов в процентном выражении не совсем корректно, логичнее было бы апеллировать к номинальным суммам. В этом случае стала бы яснее картина и в отношении темпов роста ВВП, которые сейчас раздуваются в том числе и благодаря высокой инфляции. Задача снизить рост цен в среднесрочной перспективе на потребительском рынке до 4–6 процентов в год — трудновыполнимая. Если мы хотим иметь инфляцию на таком уровне, то рост расходов бюджета следует ограничить 10–12 процентами, а не 16–17 процентами в год.

 

Использована информация сайтов: www.edinros.ru; www.expert.ru; www.finam.ru; www.gazeta.ru; www.government.ru; www.gzt.ru; www.izvestia.ru; www.kremlin.ru; www1.minfin.ru; www.ng.ru; www.rbc.ru.

Получить банковский кредит владельцу микро- или малого бизнеса почти невозможно. Пока спасает потребительское кредитование, но на этом рынке своих трудностей хватает.

 

Год назад мы уже рассматривали крайне неблагоприятную для заемщиков ситуацию, сложившуюся на рынке потребительского кредитования1. Тогда мы указывали на многочисленные проблемы, незащищенность потребителей2 и уделяли большую часть внимания злоупотреблениям банков и вопросам защиты прав граждан-потребителей от незаконных действий кредиторов. За прошедшее время ситуация хотя и не так значительно, как ожидалось, но все же изменилась, причем в лучшую для заемщиков сторону. Произошло это во многом благодаря активной позиции самих же граждан, попавших в кабальную зависимость от банков. Многие из них, поняв, что их обманули, ввели в заблуждение, стали в массовом порядке обращаться с жалобами в Роспотребнадзор и его территориальные органы, в прокуратуру, в Банк России.

 

Защита заемщиков от свободы договора

Наибольшее внимание решению проблем должников уделил, пожалуй, все-таки Роспотребнадзор. Чиновники этого ведомства не оставляли обращения граждан с жалобами на своих кредиторов без внимания, в каждом случае проверяли информацию. Заемщиков консультировали специалисты службы, они же оказывали помощь в переговорах с банками. В результате многие споры удалось разрешить несудебным путем. Проводись и проверки деятельности банков. При выявлении нарушений банкам предлагалось устранить недостатки в работе с должниками (причем не только в отношении конкретного заявителя жалобы, но и в отношении всех остальных заемщиков). Очень важно и то, что Роспотребнадзор контролировал ход исполнения таких предписаний, принимал меры для привлечения нарушителей к административной ответственности.

 

Результаты давления уполномоченных органов на банки не заставили себя ждать. В частности, совместные действия Роспотребнадзора и Генпрокуратуры РФ привели к тому, что нарушители, деятельность которые вызывала наибольшие нарекания, начали почти добровольно менять свое поведение по отношению к заемщикам. Так, знаменитый «Банк Русский Стандарт», разославший огромное количество своих кредитных карт потенциальным заемщикам, отказался от дополнительных комиссий при выдаче кредитов потребителям. Поскольку на «Банк Русский Стандарт» поступало большое количество жалоб от потребителей, Роспотребнадзор, отчитываясь о проделанной работе, в своих пресс-релизах уделял деятельности этого кредитора повышенное внимание. Например, уже осенью 2007 года уведомил общественность о том, что с 15 августа 2007 года решением Совета директоров ЗАО «Банк Русский Стандарт» были отменены ежемесячные комиссии по всем видам кредитов, предоставляемых банком (в т. ч. и по выданным ранее кредитам). При этом всем клиентам, имеющим просроченную задолженность по продуктам банка с ежемесячными комиссиями, была предоставлена возможность реструктуризации долга по ставке рефинансирования Банка России. Одновременно банк отменил плату за пропуск платежей и неустоек и отказался от практики переуступки прав требований к должникам по кредитной задолженности некоему агентству по сбору долгов.

 

Примеру «Банка Русский Стандарт» вынуждены были последовать и другие кредиторы. Например, «Хоум Кредит энд Финанс Банк» в тот же период объявил о переходе к бескомиссионным услугам, частично отказался от дополнительных комиссий «Русфинанс Банк» и пр.

 

В отличие от Роспотребнадзора, который последовательно выявлял и пресекал правонарушения, защищая интересы граждан-заемщиков, чиновники ЦБР видимой активности на этом поприще не проявляли. Более того, работники главного банка страны вроде бы даже ставят под сомнение полномочия Роспотребнадзора в сфере защиты прав и интересов потребителей финансовых услуг. Во всяком случае, в распространенном 15 февраля 2008 года пресс-релизе Роспотребнадзор посетовал: «странно… слышать некомпетентные суждения [об. — Ред.] …отсутствии “органа государственного регулирования, который бы осуществлял надзор и контроль на рынке потребкредитования в вопросах защиты интересов потребителя” со стороны отдельных представителей Центрального Банка Российской Федерации». Далее в тексте особо выделено, что хозяйствующие субъекты, действующие в сфере специальных правоотношений, будь то финансовые или жилищно-коммунальные услуги, должны соблюдать общие требования гражданского законодательства. В первую очередь это касается установленных ГК РФ пределов применения принципа «свободы договора». Не случайно злоупотребление свободой гражданских правоотношений и включение в договор условий, нарушающих законные права потребителей, является административно наказуемым деянием.

 

С таким мнением трудно не согласиться, тем более что позиция Роспотребнадзора подтверждена актами высших судебных инстанций3.

 

Борьбу с недобросовестными кредиторами поддержала и антимонопольная служба. В отношении банков, торговых компаний и прочих нарушителей рекламного и антимонопольного законодательства возбуждались административные дела.

 

Пример4 Торговая фирма рекламировала кредитование на следующих условиях: 0 % за кредит, 0 % — первый взнос, 0 % — переплата за товар5. Как показала проверка антимонопольного ведомства, а позднее установили и арбитражные суды нескольких инстанций, «бесплатных» кредитов заемщикам никто и не думал выдавать: предоставляемые банками — партнерами торговой фирмы кредиты были платными (от 18 до 32 % годовых). Причем в рекламных объявлениях отсутствовала информация об организации, осуществляющей кредитование, а также сведения о лицензии на осуществление банковских операций.

 

Торговому предприятию управление ФАС России выдало предписание об устранении нарушения. Оно не было исполнено в срок, и фирму оштрафовали. Судебное обжалование решения антимонопольного ведомства по административному делу успеха нарушителю не принесло. Арбитры в одном из судебных актов, принятых по делу, помимо прочего указали, что отсутствие в рекламном объявлении информации об указанных условиях потребительского кредита (рассрочки) вводит потребителя в заблуждение относительно этого товара и что сформированное данным объявлением ожидание безвозмездности рассрочки платежа не соответствует действительности.

 

Госдума наконец-то приняла долгожданные поправки к Закону о банках и банковской деятельности и к Закону о защите прав потребителей. Права и интересы заемщиков оказались защищены лучше. Причем изменения в законодательстве, о которых будем говорить ниже, не только наложили бо’льшую ответственность на банки, но и ограничили заемщиков. Граждане теперь должны более ответственно принимать решения о необходимости получения кредита, потому что если банк выполнит предписания законодателя, то граждане не смогут, как раньше, рассчитывать на снисхождение суда и помощь уполномоченных органов, ссылаясь, например, на то, что их своевременно не уведомили об условиях кредитования.

 

К сожалению, Закон о потребительском кредите, который может решить большинство проблем заемщиков и рассмотрение которого ожидалось еще на прошлогодней осенней сессии, так и завяз в кулуарах Думы. А желающим получать такие кредиты нужно по-прежнему проявлять бдительность.

 

Комментарий Видимых и откровенно наглых злоупотреблений банкиров становится меньше, но вряд ли можно утверждать, что все кредиторы стали добропорядочными партнерами для потребителей кредитов. Кроме того, доказывать многие факты злоупотреблений весьма проблематично. Беседы представителей банков с заемщиками, как правило, проходят без свидетелей, какие бумаги предложат подписать заемщику и что при этом скажут — не известно. Доказать же факты обмана, введения в заблуждение, неполного уведомления об условиях кредитования в суде более чем сложно. А это значит, что привлечь банк к ответственности почти невозможно и заемщику будет трудно доказать, что его обманули, не предупредили, ввели в заблуждение.

 

С такой проблемой столкнулись органы Роспотребнадзора, когда арбитры отменяли постановления о привлечении банков к ответственности за обман потребителей (по ст. 14.8. КоАП РФ). Например, в одном случае суд признал незаконным и отменил постановление о привлечении к административной ответственности некоего банка (с громким именем, но дурной репутацией). Управление Роспотребнадзора не смогло доказать, что при оформлении заявки на предоставление потребительского кредита и собственно кредита заемщику не были разъяснены условия договора, общие условия кредитования, тарифы оплаты за предоставление кредита, условия досрочного погашения кредита. Причем с мнением арбитражного суда первой инстанции согласились апелляционный и кассационный суды. Арбитры приняли к сведению не показания заемщика, а письменное доказательство, представленное банком: в заявлении о предоставлении кредита гражданин в специальной графе анкеты собственноручно подтвердил, что он ознакомлен, полностью согласен, понимает содержание условий предоставления и обслуживания кредитов банка, его тарифов, которые являются составной и неотъемлемой частью кредитного договора. Рассматривая спор, суды исходили из того, что условия договора были доведены до сведения заемщика, тем более что все существенные условия, порядок досрочного погашения кредита были указаны в анкете заемщика, тарифах банка и в типовых условиях кредитования.

 

Дмитрий Коломиец, юрист

 

О ссудных счетах и прочих нарушениях

В последнее время Роспотребнадзор активно нарабатывал практику привлечения недобросовестных кредиторов к административной ответственности, а также арбитражную практику. Об этом Роспотребнадзор в последнее время регулярно информировал общественность, обращая внимание на успешные судебные прецеденты. Особое внимание уделялось случаям, когда арбитры излагали свою позицию по вопросу навязывания банками дополнительных услуг потребителям. Так, предоставление услуг по кредитованию банки могут обуславливать обязательным получением у них другой услуги (пакета услуг), притом за отдельную плату. Самый распространенный случай — выдача кредита на условии открытия и ведения банковского счета. По мнению чиновников Роспотребнадзора и некоторых судей арбитражных судов, это недопустимо, ведь ст. 16 Закона о защите прав потребителей прямо запрещает продавцу товаров (работ, услуг) обусловливать приобретение одних товаров (работ, услуг) обязательным приобретением других товаров (работ, услуг).

 

Управление Роспотребнадзора привлекло ОАО «Амурское ипотечное агентство» к административной ответственности по ч. 2 ст. 14.8 КоАП РФ за включение в договор займа условий, ущемляющих законные права потребителей. Попытки ОАО оспорить постановление не увенчались успехом. 25 января 2008 года судебная коллегия Высшего арбитражного суда РФ не нашла оснований для пересмотра в порядке надзора судебных актов, ранее вынесенных по делу.

 

Другой банк-нарушитель из того же региона («Азиатско-Тихоокеанский Банк») также не смог добиться в суде отмены постановления о привлечении к административной ответственности за аналогичное правонарушение. Суд пришел к выводу, что предоставление кредита заемщику — физическому лицу не поставлено в зависимость от открытия ему расчетного или иного счета и не влечет автоматического заключения договора банковского счета. При этом суд сослался на:

— нормы гражданского законодательства, в соответствии с которыми расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке;

— предписание ЦБР, в соответствии с которым предоставление банком денежных средств физическим лицам может осуществляться либо в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет заемщика (физического лица), либо наличными денежными средствами через кассу банка. В свою очередь возврат денежных средств и уплата процентов может осуществляться гражданином путем либо перечисления средств со счета заемщика и на основании его письменного распоряжения, либо перевода денежных средств заемщиков через органы связи или другие кредитные организации, либо внесения наличных денег в кассу банка;

— ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности, по которой открытие банковского счета является правом, но не обязанностью граждан.

 

Была дана правовая оценка и практике взимания дополнительных комиссий за досрочный возврат кредита и просрочку платежей по кредитным договорам, предусматривающим поэтапное погашение задолженности (график платежей). Суд признал такую практику незаконной, указав, что в таких случаях ГК РФ установлено право кредитора пресечь действия заемщика (отказав в досрочном возврате кредита или, напротив, потребовав этого у недобросовестного заемщика), но при этом право банка использовать финансовые санкции (неустойку, комиссию и т. п.) законодательством не установлено.

 

Апелляционная инстанция оставила это решение без изменений.

 

В другом случае арбитры отметили, что условие договора о дополнительной оплате (комиссии) при досрочном погашении кредита в связи с изменением режима ведения счета противоречит положениям ст. 810, 811 ГК РФ6 и ущемляет права потребителей.

 

По одному из дел арбитражный суд указал, что положениями ЦБР о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях установлено, что открытие ссудного счета, который служит для отражения сумм выданных кредитов и их погашения, является обязанностью кредитной организации и что от исполнения данной обязанности не может зависеть выдача кредита физическому лицу (потребителю).

 

Сходная точка зрения была отражена и в решении апелляционной инстанции, которая признала законным постановление управления Роспотребнадзора по Калужской области о привлечении к административной ответственности «ФОРА-БАНК» за то, что он не предоставлял потребителям необходимую и достоверную информацию, вводил их в заблуждение относительно потребительских свойств услуги (в части обязательности возмездного ведения ссудного счета, финансовых санкций за досрочный возврат кредита и нарушение графика платежей), включал в договоры условия, ущемляющие законные права потребителей. При этом суд особо отметил, что обязанность банка по открытию и ведению ссудного счета, сама по себе вытекающая из соответствующих требований ЦБР, вообще не является услугой и что возможность возлагать на клиента обязанность оплачивать ведение банком ссудного счета исключается.

 

Аналогичный вывод о том, что по смыслу гл. 39 ГК РФ открытие и ведение ссудного счета не является возмездной услугой, а затраты на это предусмотрены в затратах банка по ведению бухгалтерского учета, был сделан и другими арбитрами.

 

Такой же позиции придерживается и Роспотребнадзор. По мнению его специалистов, действия банка, связанные с кредитованием потребителей, не могут выделяться в отдельную услугу (услуги) в силу запрета, установленного положениями п. 2 ст. 16 Закона о защите прав потребителей, и возникающие при этом издержки кредитных организаций должны включаться в себестоимость соответствующей финансовой услуги, формируя таким образом размер процента за выданный кредит.

 

Правда, Банк России уже много лет придерживается противоположной точки зрения, да и судебная практика по таким делам неоднозначна. Есть прецеденты, когда суды признают действия банков по взиманию платы за ведение ссудных счетов законными. При этом суды ссылаются на такие документы, как Письмо ФАС и ЦБ РФ № ИА/7235,77-Т от 26.05.05 «О рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов», которым подтверждено право кредитных организаций на взимание платы за обслуживание ссудного счета при условии надлежащего уведомления об этом потребителя, а также на Письмо ЦБ РФ от 01.06.07 № 78-Т, в котором прямо предусмотрено право банков на взимание комиссии за открытие, ведение (обслуживание) ссудных счетов (указанный вид комиссии причислен к способам осуществления платежей заемщиков по обслуживанию ссуды). При этом арбитры указывают, что вина банка в совершении административного правонарушения не доказана, поскольку он действовал в рамках предписания ЦБР, указания которого являются обязательными для кредитных организаций7.

 

Что же касается права банков на взимание пени за нарушение срока возврата основного долга (очередной части кредита), то законность включения таких положений в кредитные договоры неоднократно подтверждалась в судебных решениях. В данном случае судьи не усматривают нарушения прав потребителей. Банки, которые до последнего тянут с подачей искового заявления о взыскании долга, позволяя «набегать» крупным денежным суммам, явно ведут себя недобросовестно по отношению к заемщику, но, при всей очевидности факта злоупотреблений, доказать это в суде невозможно. Правда, необоснованно завышенные суммы могут быть снижены судом

 

Изменения в законодательстве

Теперь банковское законодательство, а также законодательство о защите прав потребителей пополнено нормами, в которых специально закреплены права граждан, получающих потребительские кредиты, на необходимую, своевременную и достоверную информацию об услуге8. С 12 июня 2008 года до заключения кредитного договора заемщику предоставляются сведения о размере кредита, графике его погашения, полной стоимости кредита (в процентах годовых).

 

В расчет полной стоимости кредита включаются платежи по кредиту, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, в том числе платежи в пользу третьих лиц, определенных в кредитном договоре. В расчет не включаются платежи, связанные с несоблюдением заемщиком условий кредитного договора.

 

Если заемщик еще не до конца определился со сроками кредитования, с суммой, которую он хочет получить, то полную стоимость кредита определить нельзя. В такой ситуации банк обязан довести до сведения заемщика — физического лица информацию о полной стоимости кредита, определенной исходя из максимально возможных суммы кредита и срока кредитования.

 

Полная стоимость кредита (ПСК) рассчитывается кредитной организацией и доводится ею до сведения заемщика — физического лица в порядке, установленном Указанием ЦБР № 2008-У 13 мая 2008 года. ПСК определяется в процентах годовых по приведенной в указании формуле. В расчет включаются:

 

1. Платежи заемщика, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, размеры и сроки уплаты которых известны на момент его заключения, в том числе:

 

платежи по погашению основной суммы долга по кредиту;

оплата процентов по кредиту;

сборы (комиссии) за рассмотрение заявки по кредиту (оформление кредитного договора);

комиссии за выдачу кредита;

комиссия за открытие, ведение (обслуживание) счетов заемщика (если их открытие и ведение обусловлено заключением кредитного договора);

комиссии за расчетное и операционное обслуживание;

комиссии за выпуск и годовое обслуживание кредитных и расчетных (дебетовых) карт (банковские карты).

2. Платежи заемщика в пользу третьих лиц (страховые компании, нотариальные конторы, нотариусы и пр.), если обязанность по таким платежам вытекает из условий кредитного договора. В договоре эти лица должны быть определены. К таким платежам относятся и платежи по оценке передаваемого в залог имущества (например, квартиры), платежи по страхованию жизни, ответственности заемщика, предмета залога (например, квартиры, транспортного средства) и пр.

 

Если условиями кредитного договора конкретно определено третье лицо, в пользу которого осуществляются платежи, то для расчета ПСК используются его тарифы. При этом тарифы могут не учитывать индивидуальных особенностей заемщика (например, возраста или стажа вождения) и предмета залога (например, производителя, модель или год выпуска транспортного средства). Если кредитная организация не учитывает такие особенности, заемщик об этом должен быть проинформирован. Если при расчете ПСК платежи в пользу третьих лиц не могут быть однозначно определены на весь срок кредитования, то в расчет включаются платежи за весь срок кредитования исходя из тарифов, определенных на день расчета ПСК.

 

Если кредитным договором определено несколько третьих лиц, расчет может осуществляться с использованием тарифов любого из них. При этом указывается информация о лице, тарифы которого использованы, а также сведения о том, что при обращении заемщика к услугам иного лица размер полной стоимости кредита может отличаться от расчетного.

 

Платежи заемщика по страхованию предмета залога включаются в расчет ПСК в сумме, пропорциональной части стоимости товара (услуги), оплачиваемой за счет кредита, а также соотношению срока кредитования и срока страхования, если срок кредитования меньше срока страхования.

 

В расчет ПСК не включаются:

 

1. Платежи, обязанность по уплате которых вытекает не из кредитного договора, а из требований закона (например, ОСАГО).

 

2. Платежи, связанные с несоблюдением заемщиком условий кредитного договора.

 

3. Предусмотренные кредитным договором платежи заемщика по обслуживанию кредита, величина и/или сроки уплаты которых зависят от решения заемщика и/или варианта его поведения, в том числе:

 

комиссия за частичное (полное) досрочное погашение кредита;

комиссия за получение (погашение) кредита наличными деньгами (за кассовое обслуживание), в том числе с использованием банкоматов;

неустойка в виде штрафа или пени, в том числе за превышение лимита овердрафта, установленного заемщику;

плата за предоставление информации о состоянии задолженности.

По банковским картам в расчет ПСК не включаются комиссии:

 

за осуществление операций в валюте, отличной от валюты счета (валюты предоставленного кредита);

за приостановление операций по банковской карте;

за зачисление другими кредитными организациями денежных средств на банковскую карту.

Если кредитный договор предполагает различные размеры платежей заемщика в зависимости от его решения, то расчет ПСК производится исходя из максимально возможных суммы кредита (лимита овердрафта) и срока кредитования (срока действия банковской карты), равномерных платежей по кредитному договору (возврат основной суммы долга по кредиту, уплата процентов и иные платежи, определенные условиями договора).

 

Если договором предусмотрен минимальный ежемесячный (регулярный) платеж, расчет ПСК производится исходя из данного условия.

 

Информация о ПСК, перечень и размеры платежей, включенных и не включенных в расчет, а также перечень платежей в пользу не определенных в кредитном договоре третьих лиц доводятся банком до сведения заемщика в кредитном договоре.

 

График погашения полной суммы, подлежащей выплате, может быть доведен до сведения заемщика в приложении к кредитному договору (дополнительном соглашении к кредитному договору).

 

При изменении условий договора, влекущих изменение ПСК, новое (уточненное) значение ПСК определяется с учетом платежей, произведенных с начала срока действия кредитного договора. Способ и форма доведения до сведения заемщика информации о новом (уточненном) значении ПСК могут устанавливаться в кредитном договоре, в том числе для случая, когда предусматривается возможность изменения банком условий кредитного договора в одностороннем порядке.

 

Кредитная организация обязана доводить до сведения заемщика информацию о ПСК до заключения кредитного договора и до изменения его условий, влекущих изменение ПСК. Это может быть сделано, например, в проекте кредитного договора (дополнительного соглашения), в документах, направляемых сторонами друг другу в процессе заключения кредитного договора (дополнительного соглашения), иными способами, позволяющими подтвердить факт ознакомления заемщика с указанной информацией и предусматривающими наличие даты и подписи заемщика.

 

Рекомендации ЦБР

В середине мая 2008 года Банк России обнародовал «Памятку заемщика по потребительскому кредиту». В ней ЦБР напомнил будущим должникам о том, что решение о получении потребительского кредита должно быть взвешенным и что получение заемных средств предполагает обязанность вернуть в установленные договором сроки основную сумму долга9 и уплатить проценты за пользование кредитом.

 

Чиновники главного банка страны призвали граждан обращать внимание на условия договора о необходимости осуществления платежей, связанных с получением и погашением кредита. Такие платежи осуществляются в пользу либо кредитора (комиссии за рассмотрение документов, за открытие и ведение банковского счета, за денежные переводы и т. п.), либо третьих лиц (платежи, связанные с договорами страхования, залога, перевода средств через отделения связи или иные банки и т. п.). При этом если платежи, предусмотренные кредитным договором, не осуществляются или осуществляются с задержкой и/или не в полном объеме, то банк может предъявить требование об уплате неустойки (штрафа, пени). Право банка предъявлять такое требование, как правило, указано в кредитном договоре.

 

Граждан в который раз призвали:

 

1. Принимать взвешенные решения о необходимости получения заемных средств и потребности в них, а также трезво оценивать свои возможности по своевременному обслуживанию (погашению) кредита, определив «…какую сумму денежных средств исходя из вашего бюджета вы реально можете направить на уплату всех причитающихся платежей по кредиту».

 

2. Внимательно изучать всю информацию о кредите и условиях его обслуживания (погашения).

 

Тут нужно получать от сотрудников банка исчерпывающую информацию об условиях кредитования, в том числе обо всех (без исключения) платежах, связанных с получением кредита и его обслуживанием. Необходимо запросить и изучить информацию обо всех тарифах на услуги, на которые ссылается банк. При этом принять взвешенное решение поможет получение и сравнение информации о финансовой услуге от нескольких банков.

 

3. Внимательно изучать и кредитный договор и другие документы.

 

При этом не следует спешить, ставя свою подпись под предоставленными сотрудниками банка документами без тщательного изучения содержания этих бумаг. По возможности следует взять на раздумья некоторое время, чтобы в спокойной обстановке прочитать и проанализировать документы, проконсультироваться. Особое внимание нужно уделять положениям, устанавливающим обязанности заемщика (обязательства, ответственность); необходимо убедиться, что договор не содержит условий, о которых вам не известно или смысл которых не ясен. Если какие-либо условия кредитования вам не понятны, просите разъяснения и соответствующие документы у сотрудников банка, уточняйте интересующие вас вопросы. Если вы не получили необходимого разъяснения или полагаете, что вас вводят в заблуждение, лучше отказаться от сделки или отложить принятие решения о заключении договора.

 

О фактах недобросовестного поведения сотрудников кредитной организации можно сообщить в территориальный орган Роспотребнадзора и/или в территориальное учреждение Банка России, который осуществляет надзор за данной кредитной организацией.

 

Оставляя в банке свое заявление на получение кредита, заемщик должен иметь в виду, что такое заявление может являться предложением (офертой) заемщика банку заключить кредитный договор на условиях, предусмотренных этим документом. Принятие (акцепт) банком этого заявления будет означать заключение кредитного договора без дополнительного уведомления заемщика о данном факте. Помните, что, подписав кредитный договор (заявление-оферту), вы соглашаетесь со всеми его условиями и принимаете на себя обязательства по их выполнению, в том числе по возврату в установленные сроки суммы основного долга и уплате всех причитающихся платежей. При неисполнении и/или ненадлежащем исполнении заемщиком этих условий банк вправе обратиться в суд с иском о взыскании задолженности.

 

4. Подписывать кредитный договор (иные документы банка) можно, только если заемщик уверен, что все условия, положения ему понятны. Одновременно заемщик должен точно представлять, какие платежи и когда ему необходимо будет произвести, и быть уверенным в том, что сможет это сделать.

 

1 Потребительский кредит — это кредит, предоставляемый банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд. Возврат

 

2 См.: Е. Покидова, Д. Коломиец. Яма для вечного должника // Dиректор-Инфо. — 2007. — № 15. — С. 16–24. Возврат

 

3 Помимо решений по конкретным делам, нужно отметить и другие документы. Например, п. 1 Постановления Пленума Верховного суда РФ от 29.09.94 № 7 «О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей» (в последующих редакциях) гласит: «отношения, регулируемые законодательством о защите прав потребителей, могут возникать… из договоров на оказание финансовых услуг, направленных на удовлетворение личных, семейных, домашних и иных нужд потребителя-гражданина, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе предоставление кредитов, открытие и ведение счетов клиентов-граждан, осуществление расчетов по их поручению, … из договора банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, и других договоров, направленных на удовлетворение личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности». Отметим также, что именно Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере защиты прав потребителей. Возврат

 

4 См. Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 10.10.07 № Ф08-6679/2007-2495А. Возврат

 

5 Кредиты в силу п. 1 ст. 819 ГК РФ «бесплатными» быть просто не могут. Возврат

 

6 См., например, Постановление ФАС Дальневосточного округа от 07.04.08 № Ф03-А73/08-2/536. Возврат

 

7 См., например: Постановление ФАС Центрального округа от 12.03.08 № А23-3066/07А-3-201. В данном случае типовой кредитный договор банка устанавливал, что при осуществлении кредитования банк устанавливал заемщику ссудный счет. Суды учли, что этот договор не предусматривал условие об открытии и ведении за плату ссудного счета в качестве обязательного, сочли, что вся информация об услуге потребителю была предоставлена, и указали, что потребитель должен был сам решить, насколько ему целесообразно заключать договор, предусматривающий обязанность оплачивать услугу ведения кредитором ссудного счета. Возврат

 

8 Ст. 10 Закона Российской Федерации «О защите прав потребителей», ч. 7–12 ст. 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Возврат

 

9 Сумму, которая была получена от банка.

12.05.08 Минюст России зарегистрировал приказ Россвязьохранкультуры № 117 от 14.03.08 о перечне культурных ценностей, подпадающих под действие Закона о вывозе и ввозе культурных ценностей.

 

В приложении к Приказу упраздненной ныне Федеральной службы по надзору в сфере массовых коммуникаций, связи и охраны культурного наследия (Россвязьохранкультуры) утверждён перечень культурных ценностей, подпадающих под действие Закона о вывозе и ввозе культурных ценностей, и требования к документации, дающей право на их вывоз с территории России. Пока данный приказ не опубликован, что, вероятно, связано с происходящим преобразованием службы.

 

В целом новый перечень аналогичен перечню, действовавшему ранее и утверждённому Приказом Минкультуры РФ от 07.08.01 № 844.

 

В перечень входят:

 

1. Культурные ценности, включённые в состав Музейного, Архивного и Библиотечных фондов РФ.

 

2. Предметы и коллекции, имеющие историческую, научную, художественную или иную культурную значимость, связанные со знаменательными событиями в жизни народов, развитием общества и государства, с историей науки и техники:

— мемориальные предметы, относящиеся к жизни выдающихся политических, государственных деятелей, национальных героев, деятелей науки, литературы и искусства;

— предметы и коллекции обмундирования и снаряжения, военного, производственного и иного назначения, созданные более 50 лет назад;

— предметы техники, приборы, инструменты, аппаратура, оборудование военного, научного, производственного и бытового назначения и/или их составные части, созданные более 50 лет назад;

— предметы и их фрагменты, полученные в результате археологических раскопок.

 

3. Художественные ценности:

— произведения живописи, скульптуры;

— произведения графики и оригинальные графические печатные формы;

— авторские дизайнерские проекты, инсталляции, художественные композиции и монтажи;

— предметы отправления религиозных культов различных конфессий;

— предметы декоративно-прикладного искусства, в т. ч. художественно оформленное оружие.

 

4. Составные части и фрагменты архитектурных, исторических памятников и памятников монументального искусства.

 

5. Печатные издания, созданные более 100 лет назад (в новой редакции перечня этот срок увеличен вдвое).

 

6. Рукописи, документальные памятники, архивы, включая фоно-, фото- и киноархивы, созданные более 50 лет назад.

 

7. Уникальные и редкие музыкальные инструменты (в прежней редакции перечня было уточнение о том, что к таким музыкальным инструментам относятся «в том числе авторские народные инструменты, созданные более 50 лет назад»).

 

8. Знаки почтовой оплаты (почтовые марки и блоки), маркированные конверты, налоговые и аналогичные марки, созданные более 100 лет назад (срок увеличен с 50 до 100 лет).

 

9. Монеты, боны, банкноты и ценные бумаги, созданные более 50 лет назад.

 

10. Старинные ордена и медали, а также памятные и наградные знаки, настольные медали и печати, созданные более 50 лет назад.

 

11. Редкие образцы и коллекции флоры и фауны, предметы, представляющие интерес

для таких областей науки, как анатомия, палеонтология и минералогия. В новом перечне не уточняется, что это за предметы, но, очевидно, как и ранее, это будут: растения, животные и их части, независимо от способа консервации (в т. ч. гербарии, чучела, скорлупы и т. п.); искусственные или естественные препараты целых организмов (в том числе ископаемых), отдельных органов, их частей или систем; остатки ископаемых организмов и/или их частей (в т. ч. их отпечатки) независимо от сохранности; образцы и коллекции минералов (кроме синтетических), горных пород и природных не кристаллических веществ земного и внеземного происхождения).

 

Если в отношении вывозимых предметов проводилась государственная экспертиза, которая установила, что они не являются культурными ценностями, подпадающими под действие Закона о вывозе и ввозе культурных ценностей, об этом может быть выдана справка установленного образца. Справки выдаются должностными лицами Россвязьохранкультуры или ее территориальных управлений, а также аттестованными в установленном порядке экспертами по культурным ценностям и заверяются их номерными штампами.

 

Приказ вступит в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования. На момент подписания номера в печать документ опубликован не был.

 

Напомним, что по вопросам вывоза и ввоза культурных ценностей гражданам и организациям следует обращаться в Росохранкультуру. Адреса и телефоны Росохранкультуры и ее территориальных управлений можно узнать на сайте службы: http://www.rsoc.ru/.

 

Отдел государственного контроля за вывозом и ввозом культурных ценностей Управления службы по Москве и Московской области: Москва, Старокаширское ш., 2, корп. 10, 1 этаж (ст. метро «Каширская», «Варшавская»).

 

Телефон для справок: (495) 957–08–52. Web: http://77.rsoc.ru/.

Предлагаемые сегодня ставки по традиционным банковским вкладам в условиях двузначной инфляции не в состоянии защитить средства от обесценения. Понимающих это клиентов банки пытаются привлечь «синтезированными» продуктами, которые имеют инвестиционную составляющую и потому потенциально способны показать повышенную доходность.

 

Банковские вклады остаются у наших граждан самым популярным финансовым инструментом. Для тех, кто делает накопления, это зачастую безальтернативный вариант размещения средств, так как он гарантирует возврат первоначального вложения, да еще и выплату некоторого процента, компенсирующего, пусть и не полностью, рост цен. Объем вкладов физических лиц на счетах кредитных организаций из года в год растет (рис. 1).

 

На 1 марта 2008 года этот показатель превысил 5,2 триллиона рублей. Причем предпочтение все больше отдается рублевым вкладам: в общей сумме депозитов их доля составляет сейчас 87 % против 70 % в начале 2004 года (рис. 2).

 

Убыточная надежность

Теоретически банковские вклады являются самыми консервативными финансовыми инструментами, сочетающими низкий риск с низкой доходностью.

 

Максимум, чего от них можно ожидать, — это обеспечения сохранности размещенных средств. Причем под сохранностью понимается не гарантированный возврат сбережений по номинальной стоимости, а сохранение их покупательной способности. То есть в идеале процент по вкладу должен компенсировать рост уровня цен — инфляционную эрозию. Но это в идеале. Жизнь же показывает, что в последние 5 лет банковские вклады вне зависимости от вида валюты редко когда справлялись с задачей защиты от инфляции (рис. 3). Годовые долларовые депозиты ни разу с 2003 года не смогли показать положительную реальную рублевую доходность. Годовым вкладам в евро это удалось лишь однажды, в 2003 году. Держатели годовых рублевых вкладов смогли сохранить свои средства от обесценения лишь в 2003 и 2006 годах.

 

В этом году, за период с 01 января по 12 мая, инфляция в России, по данным Росстата, уже достигла 6,8 %. А средневзвешенные процентные ставки по рублевым депозитам населения, по имеющимся на февраль данным ЦБ, составляли 8,6 % годовых для вкладов от полугода до года и 7,2 % годовых для вкладов на срок свыше года. Следовательно, можно с уверенностью говорить, что в этом году проценты по депозитам не перекроют итоговый показатель инфляции, который в самых оптимистичных независимых прогнозах фигурирует на уровне 14–16 %. Так что растущая склонность к потреблению, превалирующая у наших граждан над желанием сберегать, в условиях разгулявшейся инфляции выглядит вполне рациональной. Как показал опрос, проведенный в декабре прошлого года ВЦИОМ совместно с Агентством по страхованию вкладов (АСВ), в Москве и Санкт-Петербурге запланированные сбережения делают 23 % населения, в других же городах всего 14–16 %. Кроме того, происходит снижение привлекательности банковских вкладов как сберегательного инструмента: число тех, кто размещает средства на банковском депозите (т. е. осознанно использует вклад в качестве сберегательного инструмента, а не в качестве счета для получения пенсий, зарплат и стипендий) снизилось с 16 % в 2006 году до 11 % в 2007 году.

 

А клиенты-вкладчики банкам сейчас нужны как никогда. Мировой финансовый кризис сильно сузил для них возможности дешевых заимствований за рубежом, и для предупреждения дефицита ликвидности банки стали проявлять все большую активность в привлечении средств с внутреннего рынка1. Завлекать вкладчиков банки начали банально — повышением процентов.

 

Тенденция к повышению ставок по вкладам для населения начала набирать силу осенью прошлого года и поначалу коснулась банков второго — третьего эшелонов, для которых проблема фондирования встала особенно остро. В начале этого года в процентную гонку включились уже и крупные банки: о повышении ставок по вкладам объявили Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Банк Москвы, Альфа-банк. Однако, несмотря на все «проявления щедрости», ставки по депозитам у большинства игроков рынка все равно остаются отрицательными (если их сопоставить с темпами инфляции) (рис. 4). Масштаб повышения ставок оказался не столь существенным, как можно было представить из поднятой вокруг этой темы шумихи. Так, по данным АСВ, которое ведет мониторинг процентных ставок по вкладам в 100 крупнейших розничных банках, за последние полгода (IV квартал 2007 года и I квартал 2008 года) общий уровень процентных ставок (взвешенный по объему вкладов) подрос совсем немного, составив по рублевым годовым вкладам на сумму до 100 тысяч рублей 8,4 % (рост на 0,2 п. п.) и на сумму до 400 тысяч рублей — 8,9 % (рост на 0,3 п. п.). Средний размер процентных ставок (частотный, без взвешивания по объему вкладов) повысился чуть заметнее, составив 10,4 % для вкладов до 100 тысяч рублей и 10,7 % для вкладов до 400 тысяч рублей (рост за полгода на 0,6 и 0,5 п. п. соответственно). При этом основное повышение пришлось на IV квартал 2007 года, а к концу I квартала 2008 года уровень процентных ставок, предлагаемых банками по вкладам, даже несколько снизился.

 

В общем, привлекательности банковским вкладам произошедшее повышение ставок не прибавило, поскольку оно лишь частично компенсировало резкий скачок потребительской инфляции. Повышать ставки дальше, до уровня, способного обеспечить вкладам положительную реальную доходность, банки не в состоянии потому, что привлеченные на таких условиях средства будут уж больно дорогими. К тому же Центробанк объявил о начале борьбы с банками, которые наиболее агрессивно действуют в сфере привлечения средств физических лиц и предлагают завышенные процентные ставки2. Выход банки нашли в том, чтобы высокий процент по вкладу не гарантировать, а обещать как вполне реальную возможность. В результате в продуктовой линейке все большего числа кредитных организаций стали появляться синтезированные и комбинированные продукты. Объединяющим для них является то, что клиент, решивший ими воспользоваться, может рассчитывать на повышенную доходность, если возьмет на себя определенный риск. Это может быть риск упущенной выгоды/недополученной прибыли или риск потери части первоначального капитала. Риски эти проистекают из того, что клиенту предлагается поучаствовать в инвестиционной составляющей продукта, а инвестирование всегда предполагает неопределенность в отношении будущего финансового результата.

 

В сцепке с рынком

Первый тип банковских предложений с инвестиционной составляющей получил название индексируемого депозита. Суть его состоит в том, что процент по такому вкладу не фиксирован и не гарантирован, а носит расчетный характер, так как привязан к будущей динамике некого инструмента — товарного или фондового актива, валютного курса. Если стоимость базового инструмента за период держания вклада изменяется в благоприятном направлении, вкладчик в конце срока получает повышенный процент, который обычно представляет собой долю от прироста базового актива. Если же базовый актив за период размещения средств ушел в обратном направлении, вкладчик в конце срока депозита получает по нему минимальный процент, соответствующий ставке по вкладам до востребования. В любом случае возврат первоначально вложенной суммы вкладчику-инвестору гарантируется.

 

На западе подобные структурные продукты с полной или частичной защитой капитала уже получили широкое распространение. Поэтому неудивительно, что в России пионером данного направления выступил ЗАО КБ «Ситибанк» — банк с иностранным капиталом, являющийся дочерней структурой Ситигруп. Еще в 2005 году Ситибанк предложил своим клиентам market-linked deposits (MLD, депозиты с привязкой к рынку), привязанные к ведущему индексу европейских компаний Dow Jones EuroStoxx 50 и самому известному американскому фондовому индикатору Dow Jones Industrial Average. Правда, сегодня информацию о том, что банк сохраняет в своей продуктовой линейке индексируемые депозиты, найдешь не сразу. Где-то в закоулках своего сайта Ситибанк сообщает, что он предлагает индексируемые депозиты, номинированные в рублях или иностранной валюте, доходность которых может быть привязана к цене товарного актива, курсу валюты, к динамике процентной ставки или фондового индекса. Во многом такая «неафишируемость» объясняется особым порядком приобретения данного продукта, который не позиционируется как массовый. Свои индексируемые депозиты Ситибанк предлагает аналогично размещению акций в рамках IPO. Банк дает объявление о запуске того или иного MLD и открывает на него подписку. Подписка завершается, когда набирается минимально необходимая сумма, оговоренная при запуске депозита. Индексируемые депозиты Ситибанка относятся к продуктам со 100%-ной защитой капитала и в любом случае гарантируют возврат первоначально вложенной суммы. При неблагоприятном поведении базового актива, а также в случае досрочного расторжения договора вкладчику выплачивается минимальный процент по ставке 0,05 % годовых. Обычно срок депозита варьируется от 3 до 12 месяцев, но в отдельных случаях клиентам могут предлагаться индексируемые вклады и на более долгий срок. Предложение в основном ориентировано на средних клиентов (минимальная сумма вложения составляет 10 тысяч долларов или евро). Для крупных клиентов вопрос открытия индексируемого депозита может решаться в индивидуальном порядке, причем для них существует более широкий выбор MLDs и с точки зрения базового актива, к которому идет привязка будущей доходности, и с точки зрения желаемого направления изменения его стоимости (на повышение/на понижение).

 

Более доступной и «поточной» процедуру открытия индексируемого депозита сделали в банке «КИТ Финанс»: открыть такой вклад можно в любой рабочий понедельник. Сегодня в линейке «КИТ Финанс» представлены индексируемые депозиты, доходность которых привязана к изменению индекса РТС, динамике цен на нефть и стоимости корзины из нескольких сырьевых товаров. Причем, выбирая в качестве базового актива индекс РТС, клиент может ставить и на его рост, и на его падение.

 

При благоприятном изменении цены базового актива вкладчик получает процент, соответствующий доле его участия в приросте. Причем максимальная доходность ограничена только по депозиту с расчетом на рост индекса РТС. Здесь потолок доходности установлен на уровне 26,26 % годовых. Для получения максимального процента по вкладу рост индекса не должен превысить верхнюю границу, которая ставится в зависимость от выбранной клиентом доли участия. В случае роста индекса выше установленной границы вкладчик получает фиксированную доходность на уровне 5 % годовых.

 

Если же базовый актив в цене не изменился или изменился в противоположном направлении, вкладчик получает доход по ставке 0,1 % годовых. Такая же процентная ставка предусмотрена и для случая досрочного изъятия вклада. Минимальная сумма вложения составляет 100 тысяч рублей. Сроки вкладов варьируются от 30 до 720 дней. Самые короткие сроки установлены для депозитов на падающий РТС: месяц и три месяца. Самый продолжительный срок вклада — два года — установлен для депозита «Товарная корзина».

 

Приведем примерный расчет доходности для «Индексируемого депозита — нефть», открытого на срок 180 дней. Дата размещения вклада — 05.11.07. Дата возврата — 03.05.08. Доля участия в приросте — 35 %. Нефть марки Brent, выступающая для данного вклада базовым активом, за полгода подорожала с 92,13 до 113,75 доллара за баррель. Таким образом, ставка доходности по депозиту составит: 0,1 % + (113,75/92,13 – 1) х 0,35 х 365/180 х 100 = = 16,76 % годовых.

 

В основе построения индексируемых депозитов лежит следующий механизм. Около 90 % привлеченных средств направляется в инструменты с фиксированной доходностью с тем расчетом, чтобы к концу срока депозита получить номинал вклада, что дает банку возможность гарантировать возврат первоначально вложенной суммы. На остальные средства (около 10 %) строятся опционные стратегии, которые благодаря заложенному в них «плечу» обеспечивают привязку всей суммы вклада к динамике базового актива. Несложная в принципе технология создания подобных структурных продуктов позволяет их предлагать и банкам средней руки. Например, индексируемые депозиты представлены в продуктовой линейке «Независимого строительного банка» (171-е место в рэнкинге российских банков по размеру нетто-активов). Здесь можно выбрать депозит, доходность которого привязана к курсу рубля (укрепление или ослабление) или к динамике цен нефти и золота (повышение или понижение). То есть вкладчик по своему усмотрению может сыграть на повышение или понижение выбранного базового актива. Минимальная сумма вклада составляет 125 тысяч рублей. Срок вклада — 90 календарных дней. Минимальная процентная ставка — 0,1 % годовых. А вот максимальная доходность по индексируемым депозитам «Независимого строительного банка» ограничена 20 %.

 

Кстати, обратим внимание, что если Ситибанк в 2005 году, в период роста мировых рынков ценных бумаг, предлагал депозиты с привязкой к фондовым индексам, то сегодня банки привлекают клиентов возможностью заработать на росте сырьевых активов (рис. 5). Ведь, как известно, в фаворе у инвесторов всегда инструменты, показывающие наилучшую динамику. И хотя прошлый ценовой прирост не имеет никакой предикативной ценности, ожидания инвесторов в отношении будущей доходности всегда основываются на экстраполяции предыдущих результатов.

 

Несмотря на всю привлекательность индексируемых депозитов, которые в случае «правильного» движения базового актива могут порадовать вкладчика повышенным процентом, есть несколько моментов, которые нужно учитывать. Первое: если актив, к которому был привязан вклад, пошел не в том направлении, вкладчик на момент окончания депозита получает лишь свое первоначальное вложение. В банках утверждают, что держатель индексируемого депозита, таким образом, ничем не рискует, ничего не теряет и в худшем случае выходит по нулям, ничего не заработав. Однако фактический результат операции — это не незаработанная прибыль, как утверждают в банках, а частичное обесценение средств в результате действия инфляции, которая не была ничем компенсирована, плюс упущенная выгода от альтернативного вложения средств. Второе: синтетические депозиты являются полноценными банковскими вкладами, то есть на них распространяется и действие системы страхования вкладов, и требования налогового кодекса. А последний устанавливает, что в отношении процентного дохода, превышающего сумму, рассчитанную исходя из действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ (10,75 % годовых с 10.06.08), у вкладчика возникают обязательства по уплате налога по ставке 35 %3. То есть с процентного сверхдохода по вкладу клиент обязан уплатить налог, уменьшающий его на треть. Так, в нашем примере расчета доходности полугодового «ИД — нефть» от банка «КИТ Финанс» ставка процента после выполнения налоговых обязательств уменьшится с 16,76 до 14,44 %4.

 

Вклад плюс пай

Второй тип банковских предложений получил название инвестиционных депозитов. Смысл их заключается в том, что вкладчик, размещая средства на традиционном банковском депозите, имеет возможность получить по нему повышенный процент, если вложит как минимум аналогичную сумму в инвестиционные фонды. Это могут быть собственные ОФБУ банка или ПИФы родственных или партнерских управляющих компаний. Подобные комбинированные продукты есть у Банка Москвы, Райффайзенбанка, Ситибанка, Банка Финам, Банка ЗЕНИТ. Например, в Банке Москвы по обычным вкладам на срок три месяца процентная ставка составляет 5,1–5,45 % годовых. На инвестиционном депозите, условием открытия которого является вложение в фонды под управлением УК Банка Москвы суммы, равной или превышающей ту, что размещается на депозите, ставка вырастает до 6,1–6,35 %. В Банке Финам ставка по любому вкладу со сроком размещения от 181 дня увеличивается на 1 % годовых при условии одновременного приобретения паев одного или нескольких ПИФов, находящихся под управлением УК «Финам Менеджмент», на сумму, равную или превышающую сумму вклада. Для годовых инвестиционных вкладов в рублях ставка в Банке Финам может достигать 12 %.

 

По сути, речь здесь идет о предложении в одной «упаковке» двух различных продуктов — банковского депозита и паев/сертификатов долевого участия инвестиционных фондов, что оказывается обоюдовыгодно. В банках инвестиционные депозиты рассматривают как эффективный способ приобщения клиентов к блоку их инвестиционных услуг, за что они готовы нести расходы в виде повышенного процента по вкладам. Для клиентов инвестиционные депозиты привлекательны тем, что в одном финансовом учреждении они в итоге получают портфель вложений с диверсификацией рисков: одна половина накоплений (безрисковая часть капитала) помещается на депозит под гарантированный процент, а вторая половина (рисковая часть капитала) опосредованно инвестируется в ценные бумаги. Да, этот комплексный продукт уже не является продуктом со 100%-ной защитой капитала, так как никаких гарантий в отношении возврата средств, инвестированных в инструменты фондового рынка, быть не может. Зато повышенная ставка по депозиту позволяет компенсировать издержки вложений в ПИФы (комиссии + вознаграждение за управление). Вкладчикам остается только надеяться на рост рынка, чтобы хорошая доходность вложений в ПИФы вкупе с невысокой гарантированной доходностью по вкладу дала результирующую доходность, достаточную для компенсации инфляции.

 

Еще не время

Согласно опросу, проведенному Национальным агентством финансовых исследований среди жителей 153 населенных пунктов России, о готовности воспользоваться инвестиционным депозитом заявили 37 % людей, имеющих банковские вклады, а 8 % вкладчиков объявили, что немедленно перевели бы свои деньги на такой депозит. Однако практика показывает, что пока данные продукты большой популярностью у населения не пользуются, в чем банки честно признаются. Есть уже и случаи отказа от предложения таких продуктов. В марте Промсвязьбанк отказался от инвестиционного вклада «Вклад + Пай». Условием его открытия было вложение как минимум 50 тысяч рублей в ПИФы УК «Промсвязь».

 

Возможно, пока малый интерес населения к банковским продуктам с инвестиционной составляющей объясняется тем, что вкладчики при выборе «своего банка» и оптимального вклада совсем не в первую очередь руководствуются доходностью. Недавнее исследование, проведенное экспертами АСВ и ВЦИОМ, показало, что россияне выбирают не конкретный банковский продукт, а банк. Особенно при этом ценится «принадлежность банка государству» и «близость отделения банка к дому» (по 26 % ответов респондентов). Для открытия срочных вкладов выбирается прежде всего надёжный банк. А таковым, по мнению большинства опрошенных, с большей вероятностью является банк государственный. Кроме того, критериями надёжности кредитной организации назывались большой уставный капитал и участие иностранного капитала. Лишь в третью очередь россияне обращают внимание на величину предлагаемой процентной ставки (18 % ответов). Более того, для состоятельных вкладчиков возможность снять денежные средства в удобное для них время (ликвидность) имеет приоритет перед величиной процентной ставки по вкладу, поэтому основная часть представителей высокодоходных групп, имеющих срочные вклады, пользуется краткосрочными депозитами.

 

Сохранность сбережений (под которой зачастую понимается неизменность их номинальной суммы) у россиян носит приоритетный характер. Именно поэтому, несмотря на введение системы страхования вкладов, большинство граждан по-прежнему предпочитают открывать вклады в Сбербанке, считая, что в государственном банке их средства будут в большей безопасности, нежели в коммерческом банке. И пусть госбанки предлагают ставки ниже средних по рынку, но ради дополнительной надёжности доходностью можно и пожертвовать (см. «Доходность по вкладам: желаемое, ожидаемое и действительное»).

 

Аналогичные выводы следуют и из проведенного Ситибанком в начале 2008 года масштабного исследования потребительских предпочтений обеспеченных клиентов в сфере личных финансов. Главный итог заключается в том, что на первом месте для россиян стоит сохранение, а не преумножение средств. Страх потери своих накоплений основан на предыдущем опыте банковских кризисов. В результате средний срок, на который клиенты готовы инвестировать свои средства, составляет от одного года до трех лет. При этом они добиваются диверсификации инвестиций, оперируя только двумя объектами вложений — банковскими депозитами и покупкой недвижимости. Общим стереотипом для этого сегмента является уверенность в том, что такие вещественные активы, как недвижимость, являются наименее рискованными и при этом наиболее доходными, а также убеждённость в том, что настоящая диверсификация возможна только при наличии достаточно крупных сумм (от одного миллиона долларов). Значительная доля обеспеченных клиентов пытается добиться наибольшей ликвидности средств, попросту храня наличность в сейфах и депозитных ячейках.

 

1

 

1 Депозиты физических лиц играют ведущую роль в формировании ресурсной базы банков, находясь на втором месте после денежных средств юридических лиц. По данным АСВ, по состоянию на 01.04.08 на долю вкладов населения приходится 24,8 % пассивов банковской системы, на средства юридических лиц — 35 %. Возврат

 

2 В конце марта Банк России определил критерии, по которым он будет определять нерыночные ставки по депозитам. Завышенными будут считаться ставки, если они более чем в полтора раза превышают ставку рефинансирования ЦБ (для рублевых депозитов), либо в два раза — ставку LIBOR (для валютных депозитов). Сейчас ставка рефинансирования Банка России составляет 10,75 %. LIBOR по годовым кредитам в евро равна 5,42 %, в долларах — 3,54 %. Таким образом, если исходить из критериев Банка России, в категорию завышенных попадают ставки по рублевым депозитам, превышающие 16,13 %. Потолок по ставкам для годовых депозитов в евро установлен в размере 10,84 %, в долларах — 7,08 %. Цель Центробанка — обязать банки, предлагающие нерыночные условия привлечения депозитов, платить отчисления в фонд страхования вкладов по более высокой ставке: не 0,13, а 0,15 % от общего объема накопленных депозитов. Повышенные взносы агрессивных банков позволят АСВ компенсировать повышенные риски, которые они несут в систему страхования вкладов, предлагая нерыночные ставки. Возврат

 

3 Сегодня Ассоциация региональных банков «Россия» пытается добиться увеличения пороговой ставки, применяемой при налогообложении доходов по вкладам. Если предложенный ею законопроект будет принят, порог будет увеличен в 1,5 раза, до 15,75 % годовых по рублевым вкладам и до 12 % годовых по валютным. По мнению экспертов, существующий 35%-ный налог — атавизм, оставшийся в налоговом кодексе с 1990-х годов. Тогда эта мера была необходима для борьбы с «зарплатными схемами», применявшимися компаниями для ухода от налогов. Возврат

 

4 Ставка рефинансирования за период вклада менялась трижды. Не подлежащий налогообложению процент составляет 10,14 % годовых. С процентного дохода сверх этого уровня должен быть уплачен налог по ставке 35 %: 10,14 % + 0,65 х (16,76 % – 10,14 %) = 14,44 %. Возврат

Крылатая фраза Остапа Бендера «Автомобиль не роскошь, а средство передвижения» давно утратила свою актуальность: сегодня роскошью становится не столько сам автомобиль, сколько передвижение на нем. Причиной такого положения вещей является сочетание таких негативных факторов, как высокие цены на топливо, рост трафика и повышение экологических требований.

 

Автомобиль не роскошь. Роскошь — горючее для него

Никаких анекдотов: авторитетное американское издание Forbes на полном серьезе публикует рейтинг самых экономичных автомобилей… класса люкс! Причем в десятку вошли не только модели, которые меньше теряют в стоимости при перепродаже, но и те, которые банально тратят меньше топлива, ведь на фоне роста цен на бензин спрос на люксовые автомобили упал на 13 % и резкий спад продаж в премиум-сегменте сегодня является одной из самых заметных тенденций на автомобильном рынке.

 

Большие роскошные машины, как правило, оснащаются мощными и «прожорливыми» двигателями большого объема, так что вариантов для экономии топлива у них немного, и первенство тут захватывают такие гибриды, как Lexus RX400h Hybrid или Mercedes-Benz E320 Bluetec. Помимо гибридов, в рейтинг попали такие модели Mercedes-Benz, как GL-Class и M-Class, BMW 5-й серии, Audi A6 и Jaguar XF (впрочем, последние, по оценке экспертов, значительно больше конкурентов теряют в цене при перепродаже на вторичном рынке). Однако лидерство среди энергосберегающих технологий для автомобилей по-прежнему держат японцы. Если сравнивать одинаковые по мощности модели немецких и японских производителей, то последние оказываются экономичнее (среди люксовых автомобилей с мощными силовыми агрегатами лидерство по экономичности держат Infiniti M35 и Lexus LS460).

 

В Европе вспыхивают топливные бунты, а предприимчивые американцы стали заправлять свои автомобили бензином в Мексике. Всерьез задумываться о возможности передвижения другим способом стали и многие россияне. Не спасает европейцев и набравшая обороты в последние годы тенденция перехода на дизельные двигатели, так как по причине опережающего роста продаж дизельных автомобилей солярка начала дорожать более высокими темпами, чем бензин.

 

Автомобильные журналы запестрели советами, как сэкономить топливо, причем советы эти, как правило, расходятся с современными предпочтениями более динамичных и комфортабельных авто. Скажем, любое резкое нажатие на педаль акселератора — это верный способ израсходовать топливо впустую, езда с высокой скоростью опустошает бак в разы быстрее (движение со скоростью 90–100 км/ч, вместо 130 км/ч, экономит в среднем до 2 л на 100 км), расходует энергию и вся дополнительная электроника, а включенный кондиционер или климат-контроль сжигает 10–20 процентов расходуемого топлива. И уж конечно, одному Богу известно, сколько топлива впустую тратится в пробках. А между тем цена барреля нефти уже преодолела порог в 140 долларов и, по заявлению президента Организации стран — экспортеров нефти Шакиба Хелиля, уже в ближайшее время может подняться до 170!

 

В ожидании транспортного паралича

Машин в нашей стране стало уже так много, что можно попасть в пробку даже глубокой ночью, причем не только в крупных городах и мегаполисах. Объем продаж только иномарок в России в 2007 году составил 1 645 630 автомобилей, увеличившись по сравнению с аналогичным показателем 2006 года на 61 процент. В нынешнем году рост продаж автомобилей в России продолжается, поскольку рынок еще далек от насыщения: объем продаж иномарок в I квартале 2008 года вырос по сравнению с показателем годовой давности уже на 74 процента — до 295 469 машин. Стабильный рост продаж специалисты объясняют увеличением доходов потребителей, причем основное расширение продаж теперь ожидается не только в Москве и Санкт-Петербурге, но и в регионах. Однако эксперты говорят уже о том, что наметилась стабилизация спроса и, возможно, долгий и бурный рост продаж автомобилей у нас скоро прекратится и даже сменится небольшим спадом. Некоторые тенденции такого спада наметились уже сегодня — например, продажи популярного у нас «кредитного» Ford Focus снизились за первое полугодие на 3 процента по сравнению с аналогичным периодом 2007 года.

 

Впрочем, если сравнивать нас с ведущими автомобильными дер­жавами, то расти нам ещё есть куда. Например, в США (самой «автомобилизированной» стране в мире) на 1 000 жителей приходится более 900 машин (в развитых европейских странах — вполовину меньше), а в России пока всего около 260. Но даже по мировым меркам, при сохранении нынешних темпов роста продаж, мы уже через два года обгоним по числу автомобилей на душу населения Западную Европу, а всего через четыре года — и США. А между тем приведение в порядок дорожной сети, по самым скромным подсчетам, по­требует у нас не менее 10 лет.

 

Таким образом, даже удваивание автомобильного парка на фоне нашей слаборазвитой дорожной инфраструктуры может обернуться настоящим транспортным параличом, причем критическая масса автомобилей на дороге, неизбежно приводящая к глухим пробкам, уже давно подсчитана: приблизительно 15–20 автомобилей на километр. Дело в том, что при приближении загруженности дорог к этому значению пробки вызывают уже не только аварии или какие-либо другие нештатные ситуации — движение может останавливаться спонтанно даже при возникновении малейшей неравномерности. Скажем, если зазевавшийся водитель на такой загруженной дороге чуть сильнее притормаживает, то где-то через 1–2 километра за ним транспортный поток останавливается. На наших дорогах мы уже столкнулись с этим эффектом, когда глухие пробки создаются буквально на ровном месте, без видимой причины.

 

На загруженной дороге нужна другая парадигма движения, к которой наши водители ещё не привыкли: в пробках, например, важно сохранять как можно более равномерную скорость, а значит, следить за сохранением дистанции, не допускать резких манёвров и торможений. Трудно надеяться, что в ближайшее время что-то радикально изменится в строительстве дорожной сети или в головах участников движения, а потому нам остается уповать только на то, что рост автомобильного парка стабилизируется.

 

По мнению экспертов, стабилизация потребления начинается при среднем уровне автомобилизации в стране около 300–350 легковых машин на 1 000 жителей. Такого уровня мы должны достигнуть уже в следующем году, после чего темпы прироста должны снизиться до 15–20 процентов в год (то есть в три — четыре раза). Если это произойдёт, то у нас наконец сформируются цивилизованные автомобильные рынки (в том числе и вторичный), покупатели новых автомобилей получат больше скидок и распродаж, исчезнут ненормально длинные очереди за новой машиной в автосалонах, вынуждены будут улучшить обслуживание сервисные центры, а дорожники получат необходимую «передышку». Если же радикального снижения спроса не наступит, то транспортный коллапс неминуем, и многим из нас следует задуматься о нем заблаговременно. По данным Минтранса России, уже более 80 процентов магистральных дорог и транспортных узлов Москвы полностью исчерпали пропускную способность, что приводит к снижению скорости движения транспортных потоков до 5–10 км/ч. Надо ли говорить, что пешком получается примерно так же, а на велосипеде — быстрее?

 

Экономия и экология

Напоминаем, что недавно вступило в силу добровольное соглашения европейских автопроизводителей о снижении до 140 г/км уровня выхлопных газов (CO2) на серийных автомобилях. Это означает, что неминуемому сокращению подлежит и уровень потребления горючего: согласно расчетам, он должен сократиться до 5,8 л/100 км у автомобилей с бензиновым двигателем и до 5,1 л/100 км с дизельным. В снижении потребления горючего сегодня заинтересованы все — и производители (которые осваивают новый технологический виток гибридных и других энергосберегающих технологий), и покупатели, и экологи. Вообще, в наше время критерий «потребление горючего» при покупке серийного автомобиля становится, согласно маркетинговым исследованиям, одним из решающих.

 

Уже сегодня во многих европейских странах вводятся огра­ничивающие меры на въезд в города внедорожников, а также разрабатываются различные механизмы для платного въезда любых автомашин с повышенным потреблением горючего. Кроме того, налоговыми льготами стимулируются потенциальные покупатели автомобилей из классов компакт- или мини-, а также машин с гибридными моторами.

 

Мэрия Москвы также предложила департаменту охраны окружающей среды подумать о стимулировании появления машин с гибридными двигателями, когда до скорости 40 км/ч работает электродвигатель, а выше — бензиновый и дизельный двигатель с одновременной генерацией электричества. Утверждается, что подобные меры положительно повлияют на городскую экологию, поскольку на 80 процентов загрязнение атмосферного воздуха происходит в Москве за счет автомобильных выхлопов.